西部建设(002302)2010年年度审计报告

　　新疆西部建设股份有限公司

　　审计报告及财务报表

　　（2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日止）

　　目 录 页 次

　　一、 审计报告 1-2

　　二、 财务报表

　　资产负债表和合并资产负债表 1-4

　　利润表和合并利润表 5-6

　　现金流量表和合并现金流量表 7-8

　　所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12

　　财务报表附注 1-84

　　审计报 告

　　信会师报字（2011）第10523 号新疆西部建设股份有限公司全体股东：

　　我们审计了后附的新疆西部建设股份有限公司 （以下简称贵公司）财务报表，包括2010 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2010 年度的利润表和合并利润表、2010 年度的现金流量表和

　　合并现金流量表、2010 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。

　　一、 管理层对财务报表的责任

　　按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

　　二、 注册会计师的责任

　　我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

　　审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

　　我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

　　审计报告第1 页

　　三、 审计意见

　　我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2010 年12 月31 日的财务状况以及2010 年度的经营成果和现金流量。

　　立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：

　　中国注册会计师：

　　中国·上海 二一一年二月二十五日

　　审计报告第2 页

　　新疆西部建设股份有限公司

　　资产负债表

　　2010 年12 月31 日

　　（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

　　资 产 附注十一 年末余额 年初余额

　　流动资产：

　　货币资金 362,270,718.91 670,619,479.75

　　交易性金融资产

　　应收票据 35,198,519.27 36,507,533.31

　　应收账款 （一） 217,100,095.34 175,460,706.16

　　预付款项 8,049,921.02 5,014,255.35

　　应收利息

　　应收股利

　　其他应收款 （二） 20,273,737.45 12,987,030.13

　　存货 22,480,110.78 18,471,396.33

　　一年内到期的非流动资产

　　其他流动资产

　　流动资产合计 665,373,102.77 919,060,401.03

　　非流动资产：

　　可供出售金融资产

　　持有至到期投资

　　长期应收款

　　长期股权投资 （三） 200,477,000.00 44,200,000.00

　　投资性房地产 22,502,362.43 23,447,885.37

　　固定资产 383,402,318.42 307,698,104.55

　　在建工程 1,722,153.00

　　工程物资 30,056.00 30,056.00

　　固定资产清理

　　生产性生物资产

　　油气资产

　　无形资产 40,790,153.78 23,988,337.26

　　开发支出

　　商誉

　　长期待摊费用

　　递延所得税资产 8,155,018.79 7,665,431.88

　　其他非流动资产

　　非流动资产合计 657,079,062.42 407,029,815.06

　　资产总计 1,322,452,165.19 1,326,090,216.09

　　后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

　　企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　报表 第1 页

　　新疆西部建设股份有限公司

　　资产负债表（续）

　　2010 年12 月31 日

　　（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

　　负债和所有者权益（或股东权益） 附注十一 年末余额 年初余额

　　流动负债：

　　短期借款 100,000,000.00 185,000,000.00

　　交易性金融负债

　　应付票据 6,861,592.00 29,766,655.52

　　应付账款 70,511,289.87 83,536,463.50

　　预收款项 13,208,995.29 2,751,154.78

　　应付职工薪酬 35,434,060.45 37,116,486.31

　　应交税费 9,925,938.67 12,294,296.22

　　应付利息

　　应付股利 89,705.48 6,183,320.00

　　其他应付款 6,850,644.60 3,498,710.26

　　一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 10,000,000.00

　　其他流动负债

　　流动负债合计 262,882,226.36 370,147,086.59

　　非流动负债：

　　长期借款 155,000,000.00 80,000,000.00

　　应付债券

　　长期应付款

　　专项应付款

　　预计负债

　　递延所得税负债 1,424,247.47 1,935,949.81

　　其他非流动负债 4,596,000.00 640,000.00

　　非流动负债合计 161,020,247.47 82,575,949.81

　　负债合计 423,902,473.83 452,723,036.40

　　所有者权益（或股东权益）：

　　实收资本（或股本） 210,000,000.00 140,000,000.00

　　资本公积 400,573,491.17 470,573,491.17

　　减：库存股

　　专项储备

　　盈余公积 70,006,963.40 63,288,712.23

　　一般风险准备

　　未分配利润 217,969,236.79 199,504,976.29

　　所有者权益（或股东权益）合计 898,549,691.36 873,367,179.69

　　负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,322,452,165.19 1,326,090,216.09

　　后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

　　企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　报表 第2 页

　　新疆西部建设股份有限公司

　　合并资产负债表

　　2010年12月31 日

　　（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

　　资 产 附注五 年末余额 年初余额

　　流动资产：

　　货币资金 （一） 479,592,520.89 704,123,566.67

　　结算备付金

　　拆出资金

　　交易性金融资产

　　应收票据 （二） 39,898,519.27 37,227,533.31

　　应收账款 （三） 311,135,513.43 228,312,260.62

　　预付款项 （五） 15,186,264.30 10,438,750.86

　　应收保费

　　应收分保账款

　　应收分保合同准备金

　　应收利息

　　应收股利

　　其他应收款 （四） 3,126,896.36 1,431,321.50

　　买入返售金融资产

　　存货 （六） 29,162,862.19 21,526,217.36

　　一年内到期的非流动资产

　　其他流动资产

　　流动资产合计 878,102,576.44 1,003,059,650.32

　　非流动资产：

　　发放贷款及垫款

　　可供出售金融资产

　　持有至到期投资

　　长期应收款

　　长期股权投资

　　投资性房地产 （七） 22,502,362.43 23,447,885.37

　　固定资产 （八） 533,664,568.79 383,286,929.01

　　在建工程 （九） 31,389,433.05

　　工程物资 （十） 37,103.77 30,056.00

　　固定资产清理

　　生产性生物资产

　　油气资产

　　无形资产 （十一） 71,062,457.91 27,999,365.17

　　开发支出

　　商誉

　　长期待摊费用

　　递延所得税资产 （十二） 11,827,013.70 9,179,846.25

　　其他非流动资产

　　非流动资产合计 670,482,939.65 443,944,081.80

　　资产总计 1,548,585,516.09 1,447,003,732.12

　　后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

　　企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　报表 第3 页

　　新疆西部建设股份有限公司

　　合并资产负债表（续）

　　2010 年12 月31 日

　　（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

　　负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 年末余额 年初余额

　　流动负债：

　　短期借款 （十四） 100,000,000.00 185,000,000.00

　　向中央银行借款

　　吸收存款及同业存放

　　拆入资金

　　交易性金融负债

　　应付票据 （十五） 6,861,592.00 29,766,655.52

　　应付账款 （十六） 118,892,720.41 105,139,075.74

　　预收款项 （十七） 14,709,540.25 4,540,305.64

　　卖出回购金融资产款

　　应付手续费及佣金

　　应付职工薪酬 （十八） 51,427,090.35 48,944,455.16

　　应交税费 （十九） 14,014,856.79 15,551,589.99

　　应付利息

　　应付股利 （二十） 89,705.48 6,183,320.00

　　其他应付款 （二十一） 3,483,403.70 4,184,731.49

　　应付分保账款

　　保险合同准备金

　　代理买卖证券款

　　代理承销证券款

　　一年内到期的非流动负债 （二十二） 20,000,000.00 10,000,000.00

　　其他流动负债

　　流动负债合计 329,478,908.98 409,310,133.54

　　非流动负债：

　　长期借款 （二十三） 155,000,000.00 80,000,000.00

　　应付债券

　　长期应付款

　　专项应付款

　　预计负债

　　递延所得税负债 （十二） 1,424,247.47 1,935,949.81

　　其他非流动负债 （二十四） 5,596,000.00 640,000.00

　　非流动负债合计 162,020,247.47 82,575,949.81

　　负债合计 491,499,156.45 491,886,083.35

　　所有者权益（或股东权益）：

　　实收资本（或股本） （二十五） 210,000,000.00 140,000,000.00

　　资本公积 （二十六） 399,937,001.89 469,937,001.89

　　减：库存股

　　专项储备

　　盈余公积 （二十七） 70,006,963.40 63,288,712.23

　　一般风险准备

　　未分配利润 （二十八） 308,056,229.90 249,346,484.47

　　外币报表折算差额

　　归属于母公司所有者权益合计 988,000,195.19 922,572,198.59

　　少数股东权益 69,086,164.45 32,545,450.18

　　所有者权益（或股东权益）合计 1,057,086,359.64 955,117,648.77

　　负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,548,585,516.09 1,447,003,732.12

　　后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

　　企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　报表 第4 页

　　新疆西部建设股份有限公司

　　利润表

　　2010 年度

　　（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

　　项 目 附注十一 本年金额 上年金额

　　一、营业收入 （四） 946,879,207.38 690,265,316.54

　　减：营业成本 （四） 817,629,314.52 574,414,094.05

　　营业税金及附加 665,301.59 455,709.50

　　销售费用 20,203,055.68 13,704,987.90

　　管理费用 22,320,881.29 20,824,194.63

　　财务费用 10,700,881.30 11,995,142.30

　　资产减值损失 1,945,810.25 5,631,902.23

　　加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

　　投资收益（损失以“-”号填列） （五） -236,700.00

　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益

　　二、营业利润（亏损以“-”填列） 73,413,962.75 63,002,585.93

　　加：营业外收入 2,533,920.58 3,785,503.25

　　减：营业外支出 1,337,555.83 1,036,339.16

　　其中：非流动资产处置损失 277,555.83 1,036,339.16

　　三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 74,610,327.50 65,751,750.02

　　减：所得税费用 7,427,815.83 10,977,076.51

　　四、净利润（净亏损以“-”号填列） 67,182,511.67 54,774,673.51

　　五、每股收益：

　　（一）基本每股收益 0.32 0.49

　　（二）稀释每股收益 0.32 0.49

　　六、其他综合收益

　　七、综合收益总额 67,182,511.67 54,774,673.51

　　后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

　　企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　报表 第5 页

　　新疆西部建设股份有限公司

　　合并利润表

　　2010 年度

　　（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

　　项 目 附注五 本年金额 上年金额

　　一、营业总收入 1,364,511,925.46 912,752,299.62

　　其中：营业收入 （二十九） 1,364,511,925.46 912,752,299.62

　　利息收入

　　已赚保费

　　手续费及佣金收入

　　二、营业总成本 1,233,263,563.03 810,209,247.85

　　其中：营业成本 （二十九） 1,151,422,598.42 743,006,365.22

　　利息支出

　　手续费及佣金支出

　　退保金

　　赔付支出净额

　　提取保险合同准备金净额

　　保单红利支出

　　分保费用

　　营业税金及附加 （三十） 2,377,373.84 1,043,941.79

　　销售费用 25,203,631.40 16,405,155.25

　　管理费用 38,426,637.13 30,818,694.31

　　财务费用 （三十三） 10,535,638.17 11,948,913.04

　　资产减值损失 （三十二） 5,297,684.07 6,986,178.24

　　加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

　　投资收益（损失以“-”号填列） （三十一） -236,700.00

　　其中：对联营企业和合营企业的投资收益

　　汇兑收益（损失以“-”号填列）

　　三、营业利润（亏损以“-”号填列） 131,248,362.43 102,306,351.77

　　加：营业外收入 （三十四） 2,568,057.49 3,878,763.74

　　减：营业外支出 （三十五） 1,491,026.14 1,037,339.16

　　其中：非流动资产处置损失 385,914.01 1,036,339.16

　　四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 132,325,393.78 105,147,776.35

　　减：所得税费用 （三十六） 15,356,682.91 17,360,862.70

　　五、净利润（净亏损以“-”号填列） 116,968,710.87 87,786,913.65

　　其中：被合并方在合并前实现的净利润

　　归属于母公司所有者的净利润 107,427,996.60 79,289,532.36

　　少数股东损益 9,540,714.27 8,497,381.29

　　六、每股收益：

　　（一）基本每股收益 （三十七） 0.51 0.72

　　（二）稀释每股收益 （三十七） 0.51 0.72

　　七、其他综合收益 （三十八）

　　八、综合收益总额 116,968,710.87 87,786,913.65

　　归属于母公司所有者的综合收益总额 107,427,996.60 79,289,532.36

　　归属于少数股东的综合收益总额 9,540,714.27 8,497,381.29

　　后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

　　企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　报表 第6 页

　　新疆西部建设股份有限公司

　　现金流量表

　　2010 年度

　　（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

　　项 目 本年金额 上年金额

　　一、经营活动产生的现金流量

　　销售商品、提供劳务收到的现金 847,840,053.99 559,227,785.99

　　收到的税费返还

　　收到其他与经营活动有关的现金 13,013,878.72 3,349,497.07

　　经营活动现金流入小计 860,853,932.71 562,577,283.06

　　购买商品、接受劳务支付的现金 673,735,631.72 421,734,694.91

　　支付给职工以及为职工支付的现金 82,624,672.14 52,798,266.59

　　支付的各项税费 16,754,392.94 16,906,278.95

　　支付其他与经营活动有关的现金 27,846,256.21 20,734,755.06

　　经营活动现金流出小计 800,960,953.01 512,173,995.51

　　经营活动产生的现金流量净额 59,892,979.70 50,403,287.55

　　二、投资活动产生的现金流量

　　收回投资收到的现金 20,000,000.00

　　取得投资收益所收到的现金 63,300.00

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,901,770.13 9,517,187.88

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　收到其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流入小计 22,901,770.13 9,580,487.88

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 158,469,989.83 46,765,366.49

　　投资支付的现金 160,500,000.00 18,094,682.00

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 15,777,000.00

　　支付其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流出小计 334,746,989.83 64,860,048.49

　　投资活动产生的现金流量净额 -311,845,219.70 -55,279,560.61

　　三、筹资活动产生的现金流量

　　吸收投资收到的现金 484,730,020.00

　　取得借款收到的现金 235,000,000.00 245,000,000.00

　　收到其他与筹资活动有关的现金

　　筹资活动现金流入小计 235,000,000.00 729,730,020.00

　　偿还债务支付的现金 235,000,000.00 155,000,000.00

　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,718,694.84 12,553,389.38

　　支付其他与筹资活动有关的现金

　　筹资活动现金流出小计 282,718,694.84 167,553,389.38

　　筹资活动产生的现金流量净额 -47,718,694.84 562,176,630.62

　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额 -299,670,934.84 557,300,357.56

　　加：年初现金及现金等价物余额 659,141,653.75 101,841,296.19

　　六、年末现金及现金等价物余额 359,470,718.91 659,141,653.75

　　后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

　　企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　报表 第7 页

　　新疆西部建设股份有限公司

　　合并现金流量表

　　2010 年度

　　（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

　　项 目 附注五 本年金额 上年金额

　　一、经营活动产生的现金流量

　　销售商品、提供劳务收到的现金 1,202,706,637.94 730,651,718.09

　　客户存款和同业存放款项净增加额

　　向中央银行借款净增加额

　　向其他金融机构拆入资金净增加额

　　收到原保险合同保费取得的现金

　　收到再保险业务现金净额

　　保户储金及投资款净增加额

　　处置交易性金融资产净增加额

　　收取利息、手续费及佣金的现金

　　拆入资金净增加额

　　回购业务资金净增加额

　　收到的税费返还

　　收到其他与经营活动有关的现金 （三十九） 12,333,103.71 3,956,526.06

　　经营活动现金流入小计 1,215,039,741.65 734,608,244.15

　　购买商品、接受劳务支付的现金 946,859,550.87 532,999,220.35

　　客户贷款及垫款净增加额

　　存放中央银行和同业款项净增加额

　　支付原保险合同赔付款项的现金

　　支付利息、手续费及佣金的现金

　　支付保单红利的现金

　　支付给职工以及为职工支付的现金 109,798,082.79 66,089,911.15

　　支付的各项税费 43,213,715.63 27,167,236.24

　　支付其他与经营活动有关的现金 （三十九） 33,685,519.21 17,818,307.19

　　经营活动现金流出小计 1,133,556,868.50 644,074,674.93

　　经营活动产生的现金流量净额 81,482,873.15 90,533,569.22

　　二、投资活动产生的现金流量

　　收回投资收到的现金 20,000,000.00 63,300.00

　　取得投资收益所收到的现金

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

　　2,904,290.13 9,517,187.88

　　的现金净额

　　处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　收到其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流入小计 22,904,290.13 9,580,487.88

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

　　263,763,587.28 85,564,237.38

　　的现金

　　投资支付的现金 20,000,000.00

　　质押贷款净增加额

　　取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 15,758,100.94

　　支付其他与投资活动有关的现金

　　投资活动现金流出小计 299,521,688.22 85,564,237.38

　　投资活动产生的现金流量净额 -276,617,398.09 -75,983,749.50

　　三、筹资活动产生的现金流量

　　吸收投资收到的现金 27,000,000.00 484,730,020.00

　　其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 27,000,000.00

　　取得借款收到的现金 235,000,000.00 245,000,000.00

　　发行债券收到的现金

　　收到其他与筹资活动有关的现金

　　筹资活动现金流入小计 262,000,000.00 729,730,020.00

　　偿还债务支付的现金 235,000,000.00 155,000,000.00

　　分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,718,694.84 12,553,389.38

　　其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

　　支付其他与筹资活动有关的现金

　　筹资活动现金流出小计 282,718,694.84 167,553,389.38

　　筹资活动产生的现金流量净额 -20,718,694.84 562,176,630.62

　　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额 -215,853,219.78 576,726,450.34

　　加：年初现金及现金等价物余额 692,645,740.67 115,919,290.33

　　六、年末现金及现金等价物余额 476,792,520.89 692,645,740.67

　　后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

　　企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　报表 第8 页

　　新疆西部建设股份有限公司

　　所有者权益变动表

　　2010 年度

　　（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

　　本年金额

　　项 目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

　　一、上年年末余额 140,000,000.00 470,573,491.17 63,288,712.23 199,504,976.29 873,367,179.69

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　☆ 其他

　　二、本年年初余额 140,000,000.00 470,573,491.17 63,288,712.23 199,504,976.29 873,367,179.69

　　三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 70,000,000.00 -70,000,000.00 6,718,251.17 18,464,260.50 25,182,511.67

　　（一）净利润 67,182,511.67 67,182,511.67

　　（二）其他综合收益

　　上述（一）和（二）小计 67,182,511.67 67,182,511.67

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配 6,718,251.17 -48,718,251.17 -42,000,000.00

　　1．提取盈余公积 6,718,251.17 -6,718,251.17

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配 -42,000,000.00 -42,000,000.00

　　4．其他（五）所有者权益内部结转 70,000,000.00 -70,000,000.00

　　1．资本公积转增资本（或股本） 70,000,000.00 -70,000,000.00

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他（六）专项储备

　　1．本年提取

　　2．本年使用

　　四、本年年末余额 210,000,000.00 400,573,491.17 70,006,963.40 217,969,236.79 898,549,691.36

　　后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

　　企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　报表 第9 页

　　新疆西部建设股份有限公司

　　所有者权益变动表 （续）

　　2010 年度

　　（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

　　上年金额

　　项 目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计

　　一、上年年末余额 105,000,000.00 20,843,471.17 57,811,244.88 150,207,770.13 333,862,486.18

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　其他

　　二、本年年初余额 105,000,000.00 20,843,471.17 57,811,244.88 150,207,770.13 333,862,486.18

　　三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 35,000,000.00 449,730,020.00 5,477,467.35 49,297,206.16 539,504,693.51

　　（一）净利润 54,774,673.51 54,774,673.51

　　（二）其他综合收益

　　上述（一）和（二）小计 54,774,673.51 54,774,673.51

　　（三）所有者投入和减少资本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

　　1．所有者投入资本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配 5,477,467.35 -5,477,467.35

　　1．提取盈余公积 5,477,467.35 -5,477,467.35

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　4．其他（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他（六）专项储备

　　1．本年提取

　　2．本年使用

　　四、本年年末余额 140,000,000.00 470,573,491.17 63,288,712.23 199,504,976.29 873,367,179.69

　　后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

　　企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　报表 第10 页

　　新疆西部建设股份有限公司

　　合并所有者权益变动表

　　2010 年度

　　（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

　　本年金额

　　归属于母公司所有者权益

　　项 目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计

　　一、上年年末余额 140,000,000.00 469,937,001.89 63,288,712.23 249,346,484.47 32,545,450.18 955,117,648.77

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　其他

　　二、本年年初余额 140,000,000.00 469,937,001.89 63,288,712.23 249,346,484.47 32,545,450.18 955,117,648.77

　　三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 70,000,000.00 -70,000,000.00 6,718,251.17 58,709,745.43 36,540,714.27 101,968,710.87

　　（一）净利润 107,427,996.60 9,540,714.27 116,968,710.87

　　（二）其他综合收益

　　上述（一）和（二）小计 107,427,996.60 9,540,714.27 116,968,710.87

　　（三）所有者投入和减少资本 27,000,000.00 27,000,000.00

　　1．所有者投入资本 27,000,000.00 27,000,000.00

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配 6,718,251.17 -48,718,251.17 -42,000,000.00

　　1．提取盈余公积 6,718,251.17 -6,718,251.17

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配 -42,000,000.00 -42,000,000.00

　　4．其他（五）所有者权益内部结转 70,000,000.00 -70,000,000.00

　　1．资本公积转增资本（或股本） 70,000,000.00 -70,000,000.00

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他（六）专项储备

　　1．本年提取

　　2．本年使用

　　四、本年年末余额 210,000,000.00 399,937,001.89 70,006,963.40 308,056,229.90 69,086,164.45 1,057,086,359.64

　　后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

　　企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　报表 第11 页

　　新疆西部建设股份有限公司

　　合并所有者权益变动表（续）

　　2010 年度

　　（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

　　上年金额

　　归属于母公司所有者权益

　　项 目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计

　　一、上年年末余额 105,000,000.00 20,206,981.89 57,811,244.88 175,534,419.46 24,048,068.89 382,600,715.12

　　加：会计政策变更

　　前期差错更正

　　其他

　　二、本年年初余额 105,000,000.00 20,206,981.89 57,811,244.88 175,534,419.46 24,048,068.89 382,600,715.12

　　三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 35,000,000.00 449,730,020.00 5,477,467.35 73,812,065.01 8,497,381.29 572,516,933.65

　　（一）净利润 79,289,532.36 8,497,381.29 87,786,913.65

　　（二）其他综合收益

　　上述（一）和（二）小计 79,289,532.36 8,497,381.29 87,786,913.65

　　（三）所有者投入和减少资本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

　　1．所有者投入资本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配 5,477,467.35 -5,477,467.35

　　1．提取盈余公积 5,477,467.35 -5,477,467.35

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配

　　4．其他（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他（六）专项储备

　　1．本年提取

　　2．本年使用

　　四、本年年末余额 140,000,000.00 469,937,001.89 63,288,712.23 249,346,484.47 32,545,450.18 955,117,648.77

　　后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

　　企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

　　报表 第12 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　新疆西部建设股份有限公司

　　二O 一O 年度财务报表附注一、 公司基本情况

　　新疆西部建设股份有限公司（以下简称西建股份、本公司或公司）系经新疆维吾尔自治区

　　人民政府新政函（2001）123 号《关于同意设立新疆西部建设股份有限公司的批复》批准，

　　由新疆建工（集团）有限责任公司(以下简称新疆建工集团)为主发起人，以其所属预拌混

　　凝土经营性净资产出资，联合宝钢集团新疆八一钢铁有限公司(以下简称八一钢铁)、新疆

　　天山水泥股份有限公司(以下简称天山水泥)、新疆公众信息产业股份有限公司(以下简称公

　　众信息)、新疆新华水电投资股份有限公司(以下简称新华水电)、新疆建筑科学研究院（有

　　限责任公司）(以下简称建科院)共同出资发起设立的股份有限公司。于2001 年10 月18

　　日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号：

　　6500001001142；法定代表人：张智峰；注册资本：人民币7,500.00 万元。

　　经公司2007 年6 月28 日召开的2006 年度股东大会决议通过，公司增加注册资本人民币

　　3,000.00 万元，变更后注册资本为人民币 10,500.00 万元，营业执照注册号变更为：

　　650000040000136。

　　根据公司2008 年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监公司字[2009]964

　　号文核准)，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,500 万股。变更后的注册资本为

　　人民币14,000.00 万元。

　　二00 九年十一月在深圳证券交易所上市。所属行业为工业类。

　　根据公司第三届董事会第十三次会议决议，以2009 年12 月31 日公司总股本14,000 万股

　　为基数，每 10 股以资本公积转增5 股，共计转增7,000 万股，转增后公司总股本增加至

　　21,000 万股，变更后的注册资本为人民币21,000.00 万元。于2010 年9 月8 日取得了新疆

　　维吾尔自治区工商行政管理局重新核发的企业法人营业执照，注册号：650000040000136；

　　法定代表人：张智峰；注册资本：人民币7,500.00 万元。

　　财务报表附注 第1 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　截至2010 年12 月31 日止，公司股本总数为21,000 万股，其中：有限售条件股份为11,255.22

　　万股，占股份总数的53.60%，无限售条件股份为9,744.48 万股，占股份总数的46.40%。

　　公司经营范围：高性能预拌混凝土的生产、销售及其新技术、新工艺的研究开发与推广；

　　新型建材及化工材料的研究及生产应用。公司主要产品为高性能预拌混凝土。公司注册地:

　　乌鲁木齐市经济技术开发区泰山路268 号，总部办公地：乌鲁木齐市西虹东路1 号。公司

　　类型：股份有限公司。所属行业为：工业类。

　　公司的基本组织架构：

　　财务报表附注 第2 页

　　新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度

　　财务报表附注

　　股东大会

　　监事会

　　董事会 专门委员会

　　董事会秘书

　　总经理及管理团队

　　行 人 生 科 审 财 证

　　政 力 产 研 计 务 券

　　办 资 计 开 部 部 投

　　公 源 划 发 资

　　室 部 部 部 部

　　分公司 子公司

　　新疆西 新疆西 新疆西 新疆 新疆 哈密 阜康 伊犁 新疆 喀什

　　部建设 部建设 部建设 西建 西建 西部 西部 西部 西部 西部

　　股份有 股份有 股份有 科研 青松 建设 建设 建设 卓越 建设

　　限公司 限公司 限公司 检测 建设 有限 有限 有限 建材 有限

　　预拌混 奎屯分 维修分 有限 有限 责任 责任 责任 有限 责任

　　凝土分 公司 公司 责任 责任 公司 公司 公司 公司 公司

　　公司 公司 公司

　　二、 主要会计政策、会计估计和前期差错

　　(一) 财务报表的编制基础

　　公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》

　　和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

　　(二) 遵循企业会计准则的声明

　　公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务

　　状况、经营成果、现金流量等有关信息。

　　财务报表附注 第3 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(三) 会计期间

　　自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

　　(四) 记账本位币

　　采用人民币为记账本位币。

　　(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

　　1、 同一控制下企业合并

　　本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。

　　在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）

　　的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

　　本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的

　　审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

　　企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢

　　价收入不足冲减的，冲减留存收益。

　　被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政

　　策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

　　2、 非同一控制下的企业合并

　　本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值

　　计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

　　本公司在购买日对合并成本进行分配。

　　本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

　　确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

　　额，计入当期损益。

　　企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已

　　确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，

　　单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形

　　资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有

　　关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按

　　照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认

　　为负债并按照公允价值计量。

　　财务报表附注 第4 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(六) 合并财务报表的编制方法

　　本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。所

　　有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

　　公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的

　　会计政策、会计期间进行必要的调整。

　　合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整

　　对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

　　合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负

　　债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

　　子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份

　　额而形成的余额，冲减少数股东权益。

　　在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；

　　将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当

　　期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

　　在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；

　　将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至

　　报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

　　在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并

　　利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

　　(七) 现金及现金等价物的确定标准

　　在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同

　　时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动

　　风险很小四个条件的投资及应收票据，确定为现金等价物。

　　(八) 外币业务和外币报表折算

　　1、 外币业务

　　外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

　　外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于

　　与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资

　　本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采

　　用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币

　　财务报表附注 第5 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当

　　期损益或资本公积。

　　2、 外币财务报表的折算

　　资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益

　　项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收

　　入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报

　　表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

　　处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的

　　外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营

　　的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

　　(九) 金融工具

　　金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

　　1、 金融工具的分类

　　管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计

　　量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债

　　（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持

　　有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

　　2、 金融工具的确认依据和计量方法

　　（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

　　取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的

　　债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

　　持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期

　　损益。

　　处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价

　　值变动损益。

　　（2）持有至到期投资

　　取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和

　　作为初始确认金额。

　　持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在

　　取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

　　财务报表附注 第6 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

　　（3）应收款项

　　公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括

　　在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、

　　预付账款，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，

　　按其现值进行初始确认。

　　收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

　　（4 ）可供出售金融资产

　　取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的

　　债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

　　持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允

　　价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

　　处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，

　　将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投

　　资损益。

　　（5）其他金融负债

　　按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

　　3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

　　公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给

　　转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报

　　酬的，则不终止确认该金融资产。

　　在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的

　　原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转

　　移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

　　（1）所转移金融资产的账面价值；

　　（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及

　　转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

　　金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终

　　止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列

　　财务报表附注 第7 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　两项金额的差额计入当期损益：

　　（1）终止确认部分的账面价值；

　　（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应

　　终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

　　金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为

　　一项金融负债。

　　4、 金融负债终止确认条件

　　金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；

　　本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融

　　负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时

　　确认新金融负债。

　　对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债

　　或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

　　金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括

　　转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

　　本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对

　　公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价

　　值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入

　　当期损益。

　　5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

　　本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

　　6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

　　（1）可供出售金融资产的减值准备：

　　年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关

　　因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入

　　所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

　　（2）持有至到期投资的减值准备：

　　持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

　　财务报表附注 第8 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(十) 应收款项

　　1、 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

　　（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：

　　单项金额重大的应收账款的具体标准为：单个客户单项工程金额在500 万元以上的

　　应收账款。

　　单项金额重大的其他应收款的具体标准为：金额在100 万元以上的其他应收款项。

　　（2）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：

　　对于年末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试，按预计未来现

　　金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

　　单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减

　　值测试。

　　2、 按组合计提坏账准备应收款项：

　　除已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或

　　相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项（应收账款和其他应

　　收款）组合的实际损失率为基础，结合现时情况采用账龄分析法计提坏账准备。

　　采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下：

　　账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

　　1 年以内（含1 年） 5 5

　　1－2 年 10 10

　　2－3 年 20 20

　　3－4 年 50 50

　　4－5 年 80 80

　　5 年以上 100 100

　　3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

　　如有客观证据表明年末单项金额不重大的应收款项发生了减值的，根据其未来现金

　　流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生

　　减值的应收账款和其他应收款，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准

　　备。

　　财务报表附注 第9 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(十一) 存货

　　1、 存货的分类

　　存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品。

　　2、 发出存货的计价方法

　　存货发出时按加权平均法计价，非大宗原材料领用时按先进先出法计价。

　　3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

　　（1）年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货

　　跌价准备。

　　（2）年末按照单个存货项目计提存货跌价准备。

　　（3）产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产

　　经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定

　　其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产

　　成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后

　　的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变

　　现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出

　　部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

　　（4 ）以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计

　　提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　4、 存货的盘存制度

　　采用永续盘存制。

　　5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

　　（1）低值易耗品采用一次转销法；

　　（2）包装物采用一次转销法。

　　财务报表附注 第10 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(十二) 长期股权投资

　　1、 初始投资成本确定

　　☆ （1）企业合并形成的长期股权投资

　　同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以

　　发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值

　　的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并

　　对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生

　　的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费

　　用等，于发生时计入当期损益。

　　非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而

　　付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换

　　交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可

　　能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且

　　对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

　　（2）其他方式取得的长期股权投资

　　以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

　　以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始

　　投资成本。

　　投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未

　　发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

　　在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量

　　的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确

　　定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上

　　述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入

　　长期股权投资的初始投资成本。

　　通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

　　2、 后续计量及损益确认

　　（1）后续计量

　　公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法

　　进行调整。

　　对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值

　　财务报表附注 第11 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

　　对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投

　　资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长

　　期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净

　　资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

　　被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以

　　外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享

　　有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他

　　资本公积）。

　　（2）损益确认

　　成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金

　　股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

　　权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会

　　计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表

　　进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的

　　折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公

　　司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整

　　后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损

　　在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减

　　长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他

　　实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减

　　长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业

　　仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

　　被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相

　　反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单

　　位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

　　3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

　　按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务

　　和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单

　　位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控

　　制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位

　　施加重大影响。

　　财务报表附注 第12 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　4、 减值测试方法及减值准备计提方法

　　重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，

　　其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折

　　现确定的现值之间的差额进行确定。

　　除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金

　　额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认

　　为减值损失。

　　因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

　　长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

　　(十三) 投资性房地产

　　投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土

　　地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

　　公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租

　　用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的

　　摊销政策。

　　公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的

　　减值损失。

　　投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

　　(十四) 固定资产

　　1、 固定资产确认条件

　　固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一

　　个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

　　（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

　　（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

　　2、 各类固定资产的折旧方法

　　固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计

　　净残值率确定折旧率。

　　融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权

　　财务报表附注 第13 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租

　　赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

　　各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

　　类 别 折旧年限（年） 残值率 （%） 年折旧率 （%）

　　房屋及建筑物 8－40 4-5 12－2.4

　　生产设备 6－12 4-5 16－8

　　运输设备 10 4-5 9.6－9.5

　　其他设备 5－10 4-5 19.2－9.5

　　3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

　　公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

　　固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价

　　值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确

　　定。

　　当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回

　　金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定

　　资产减值准备。

　　固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固

　　定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残

　　值）。

　　固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

　　有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收

　　回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的

　　资产组为基础确定资产组的可收回金额。

　　(十五) 在建工程

　　1、 在建工程的类别

　　在建工程以立项项目分类核算。

　　2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点

　　在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定

　　资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理

　　财务报表附注 第14 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成

　　本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的

　　折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提

　　的折旧额。

　　3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

　　公司在每年末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

　　在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价

　　值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量现值两者之间较高者确定。

　　当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回

　　金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建

　　工程减值准备。

　　在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

　　有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收

　　回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的

　　资产组为基础确定资产组的可收回金额。

　　(十六) 借款费用

　　1、 借款费用资本化的确认原则

　　公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予

　　以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，

　　计入当期损益。

　　符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预

　　定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

　　借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

　　（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以

　　支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

　　（2）借款费用已经发生；

　　（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。

　　财务报表附注 第15 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　2、 借款费用资本化期间

　　资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂

　　停资本化的期间不包括在内。

　　当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费

　　用停止资本化。

　　当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部

　　分资产借款费用停止资本化。

　　购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外

　　销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

　　3、 暂停资本化期间

　　符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超

　　过3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条

　　件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

　　在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开

　　始后借款费用继续资本化。

　　4、 借款费用资本化金额的计算方法

　　专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行

　　暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的

　　资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

　　根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的

　　资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权

　　平均利率计算确定。

　　借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢

　　价金额，调整每期利息金额。

　　(十七) 无形资产

　　1、 无形资产的计价方法

　　（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

　　外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预

　　定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质

　　上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

　　财务报表附注 第16 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其

　　入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，

　　计入当期损益；

　　在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量

　　的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其

　　入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的

　　非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产

　　的成本，不确认损益。

　　以同一控制下的吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价

　　值；以非同一控制下的吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

　　内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、

　　注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利

　　息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

　　（2）后续计量

　　在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

　　对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无

　　法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不

　　予摊销。

　　2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

　　项 目 预计使用寿命 依 据

　　土地使用权证所规定的期限，未取得土地使用

　　土地使用权 28－50 年

　　权证的按出让合同约定

　　软 件 2－8 年 依据税法要求

　　每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

　　经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

　　3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

　　每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

　　经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

　　4、 无形资产减值准备的计提

　　对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

　　对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

　　财务报表附注 第17 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价

　　值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确

　　定。

　　当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回

　　金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形

　　资产减值准备。

　　无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调

　　整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣

　　除预计净残值）。

　　无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

　　有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收

　　回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产

　　组为基础确定无形资产组的可收回金额。

　　5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

　　研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研

　　究活动的阶段。

　　开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或

　　设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

　　内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

　　6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准

　　内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

　　（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

　　（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

　　（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在

　　市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

　　（4 ）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

　　力使用或出售该无形资产；

　　（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

　　(十八) 预计负债

　　本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付

　　资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

　　财务报表附注 第18 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　1、 预计负债的确认标准

　　与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

　　该义务是本公司承担的现时义务；

　　履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

　　该义务的金额能够可靠地计量。

　　2、 预计负债的计量方法

　　本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

　　本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时

　　间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现

　　后确定最佳估计数。

　　最佳估计数分别以下情况处理：

　　所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，

　　则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

　　所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种

　　结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可

　　能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相

　　关概率计算确定。

　　本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确

　　定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

　　(十九) 收入

　　1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准

　　公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权

　　相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠

　　地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠

　　地计量时，确认商品销售收入实现。

　　2、 确认让渡资产使用权收入的依据

　　与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列

　　情况确定让渡资产使用权收入金额：

　　（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

　　（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

　　财务报表附注 第19 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据

　　和方法

　　在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供

　　劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

　　按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或

　　协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以

　　前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按

　　照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金

　　额，结转当期劳务成本。

　　在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

　　（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认

　　提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

　　（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期

　　损益，不确认提供劳务收入。

　　(二十) 政府补助

　　1、 类型

　　政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相

　　关的政府补助和与收益相关的政府补助。

　　2、 会计处理方法

　　与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所

　　建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

　　与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认

　　为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的

　　相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

　　财务报表附注 第20 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债

　　1、 确认递延所得税资产的依据

　　公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣

　　暂时性差异产生的递延所得税资产。

　　2、 确认递延所得税负债的依据

　　公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不

　　包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳

　　税所得额所形成的暂时性差异。

　　(二十二)经营租赁

　　经营租赁会计处理

　　1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

　　计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

　　资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中

　　扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

　　2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

　　确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较

　　大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收

　　益。

　　公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中

　　扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

　　(二十三)主要会计政策、会计估计的变更

　　1、 会计政策变更

　　本年度主要会计政策未变更。

　　2、 会计估计变更

　　本年度主要会计估计未变更。

　　财务报表附注 第21 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(二十四)前期会计差错更正

　　1、 追溯重述法

　　本年度未发现采用追溯重述法的前期会计差错。

　　2、 未来适用法

　　本年度发现采用未来适用法的前期会计差错。三、 税项

　　(一) 公司主要税种和税率

　　税 种 计税依据 税率 （%）

　　应税收入：预拌砼销售收入 6、3 [注1]

　　增值税

　　应税收入：材料、物资等销售收入 17

　　营业税 应税收入：检测服务收入 5

　　企业所得税 详见税负减免 25

　　城市维护建设税 7

　　教育费附加 3

　　地方教育附加 1[注2]

　　注1：根据《中华人民共和国增值税暂行条例》（国务院令538 号）、《中华人民共和国增

　　值税暂行条例实施细则》（财政部国家税务总局令50号）和《财政部国家税务总局关于部

　　分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财税[2009]9号），自2009

　　年1 月1 日起，小规模纳税人销售除自己使用过的固定资产以外的货物，应按3%的征收

　　率征收增值税；一般纳税人销售商品混凝土（仅限于以水泥为原材料生产的混凝土）可选

　　择按照简易办法依照6%征收率计算缴纳增值税。

　　注2：根据《新疆维吾尔自治区地方教育附加税征收使用管理办法》，自2010年8 月1 日

　　起，在自治区行政区域内所有缴纳增值税、营业税、消费税的单位和个人，都应当按照实

　　际缴纳“三税”税额的1%缴纳地方教育附加。

　　财务报表附注 第22 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(二) 税收优惠及批文

　　1、流转税

　　（1）乌鲁木齐市沙依巴克区国家税务局于2009 年10 月4 日在纳税人减免税申请审批

　　表上签章确认，西建股份预拌混凝土分公司自2009 年10 月1 日起至2011 年9 月30

　　日减征增值税，减征幅度为100％。

　　（2）子公司新疆西建青松建设有限责任公司根据巴州经济技术开发区国税局签发的巴

　　开国税减免字[2010]1 号《减免税批准通知书》文件规定，自2010 年1 月1 日起至2010

　　年4 月30 日减征增值税，减征幅度为100%。

　　子公司新疆西建青松建设有限责任公司根据巴州经济技术开发区国税局签发的巴开国

　　税减免字[2010]3 号《减免税批准通知书》文件规定，自2010 年5 月1 日起至2010 年

　　12 月31 日减征增值税，减征幅度为100%。

　　2、企业所得税

　　（1）新疆维吾尔自治区乌鲁木齐地方税务局签发的新地税函【2010】195 号《关于减

　　征新疆西部建设股份有限公司企业所得税的通知》文件中规定，同意2009 年度减按

　　15%的税率征收公司企业所得税，2010 年暂按15%税率预缴企业所得税。

　　（2 ）西建股份奎屯分公司根据奎屯市国家税务局签发的奎国税减税字（2008）第1

　　号《减、免税批准通知书》的规定，减征企业所得税，减征税率为15％。2008 年度起，

　　☆ 汇总至本公司统一缴纳企业所得税。

　　（3）子公司新疆西建青松建设有限责任公司根据新疆库尔勒市国家税务局签发的库国

　　税减免字【2006】第1420 号《减、免税批准通知书》的规定，2006 年度企业所得税

　　税率减按15％征收。2007 年新疆西建青松建设有限责任公司转至巴州经济技术开发区

　　国家税务局申报缴纳企业所得税，取得了巴州经济技术开发区国家税务局出具的2006

　　年1 月1 日至2010 年12 月31 日企业所得税减按15％征收的证明。

　　（4 ）子公司新疆西建科研检测有限责任公司根据新疆乌鲁木齐市沙区国家税务局签发

　　的乌沙国税减免字【2009】第3 号《减免税批准通知书》的规定，自2009 年1 月1

　　日起至2010 年12 月31 日减征企业所得税，减征税率为15%。

　　财务报表附注 第23 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　（5）子公司阜康市西部建设有限责任公司根据昌吉州国家税务局签发的昌州国税办

　　【2009】237 号《关于阜康市西部建设有限责任公司享受西部大开发税收优惠政策的

　　批复》文件中规定，同意给予阜康西部建设有限责任公司2009 至2010 年减按15%税

　　率征收企业所得税的照顾。

　　（6）子公司哈密西部建设有限责任公司根据哈密地区石油新城国家税务局签发的新城

　　国税函【2009】2 号《关于哈密西部建设有限责任公司减按15%税率征收企业所得税

　　的函》中规定，同意给予哈密西部建设有限责任公司自2009 年至2010 年减按15%税

　　率征收企业所得税的照顾。

　　（7）子公司伊犁西部建设有限责任公司根据伊宁县国家税务局签发的伊宁县国税减

　　免字（2011）第1 号《减、免税批准通知书》中规定，同意给予伊犁西部建设有限责

　　任公司减征企业所得税，减片税率为15%，有效期自2010 年1 月1 日起至2010 年12

　　月31 日。

　　财务报表附注 第24 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注四、 企业合并及合并财务报表

　　(一) 子公司情况

　　1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 （单位：万元）

　　实质上构 从母公司所有者权益冲减子

　　成对子公 少数股东权益中 公司少数股东分担的本期亏

　　业务 年末实际 持股比 表决权 是否合

　　子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 司净投资 少数股东权益 用于冲减少数股 损超过少数股东在该子公司

　　性质 投资额 例(%) 比例(%) 并报表

　　的其他项 东损益的金额 期初所有者权益中所享有份

　　目余额 额后的余额

　　新疆西建青松建 新疆库尔 预拌混凝土

　　有限责任 工业类 5,000.00 3,250.00 65.00 65.00 是 4,869.66

　　设有限责任公司 勒市 的生产、销售

　　新疆西建科研检 新疆乌鲁 工程材料技

　　有限责任 服务类 300.00 270.00 90.00 90.00 是 38.95

　　测有限责任公司 木齐市 术检测

　　哈密西部建设有 新疆哈密 预拌混凝土

　　有限责任 工业类 2,500.00 2,500.00 100.00 100.00 是

　　限责任公司 市 的生产、销售

　　阜康市西部建设 新疆阜康 预拌混凝土

　　有限责任 工业类 4,000.00 4,000.00 100.00 100.00 是

　　有限责任公司 市 的生产、销售

　　喀什西部建设有 新疆喀什 预拌混凝土

　　有限责任 工业类 5,000.00 3,000.00 60.00 60.00 是 2,000.00

　　限责任公司 市 的生产、销售

　　伊犁西部建设有 新疆伊宁 预拌混凝土

　　有限责任 工业类 2,500.00 2,500.00 100.00 100.00 是

　　限责任公司 县 的生产、销售

　　财务报表附注 第25 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　2、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司

　　（单位：万元）

　　从母公司所有者权益

　　实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东

　　子公司 年末实际投 子公司净投资 持股比 表决权 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过

　　子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 少数股东权益

　　类型 资额 的其他项目余 例(%) 比例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司

　　额 损益的金额 期初所有者权益中所

　　享有份额后的余额

　　新疆西部卓越建材有 有限责 乌鲁木 干混砂浆的生

　　限责任公司 任 工业类 3,000.00 4,527.70 100.00 100.00 是

　　齐市 产、销售

　　财务报表附注 第26 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(二) 合并范围发生变更的说明

　　与上年相比本年新增合并单位3 家，原因为：2010 年5 月28 日，本公司出资设立伊犁西

　　部建设有限责任公司。2010 年9 月28 日，本公司出资设立喀什西部建设有限责任公司。

　　本公司于2010年2 月2 日与新疆东方卓越营销策划管理有限公司股东张勇（简称甲方）

　　签订《股权转让协议书》，以现金方式受让甲方在新疆东方卓越营销策划管理有限公司所

　　持全部股权，并将该公司的名称变更为新疆西部卓越建材有限责任公司。

　　(三) 本年新纳入合并范围的主体

　　本年新纳入合并范围的子公司方式形成控制权的经营实体

　　（单位：元）

　　名 称 年末净资产 本期净利润

　　伊犁西部建设有限责任公司 27,577,756.93 2,577,756.93

　　喀什西部建设有限责任公司 50,000,000.00

　　新疆西部卓越建材有限责任公司 44,737,870.98 -539,129.02

　　五、 合并财务报表主要项目注释

　　（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

　　(一) 货币资金

　　项 目 年末余额 年初余额

　　现 金

　　人民币 111,050.86 220,167.68

　　银行存款

　　人民币 472,619,878.03 674,136,743.47

　　其他货币资金

　　人民币 6,861,592.00 29,766,655.52

　　合 计 479,592,520.89 704,123,566.67

　　其中受限制的货币资金明细如下：

　　项 目 年末余额 年初余额

　　银行承兑汇票保证金 2,800,000.00 11,477,826.00

　　财务报表附注 第27 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(二) 应收票据

　　1、 应收票据的分类

　　种 类 年末余额 年初余额

　　银行承兑汇票 39,898,519.27 36,558,470.91

　　商业承兑汇票 669,062.40

　　合 计 39,898,519.27 37,227,533.31

　　2、 年末无已质押的应收票据。

　　3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及年末公司已经背书给他方但

　　尚未到期的票据情况。

　　年末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

　　公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额为101,121,600.00 元，其中前五名为：

　　出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

　　化学工业岩土工程有限公司 2010.7.02 2011.5.16 36,000,000.00

　　江苏南通二建集团有限公司 2010.07.27 2011.05.02 20,000,000.00

　　新疆新汇工程有限责任公司 2010.08.10 2011.05.16 4,800,000.00

　　新疆中琦伟业国际贸易有限公司 2010.07.02 2011.04.11 3,500,000.00

　　新疆维吾尔自治区人民医院 2010.10.29 2011.04.29 3,500,000.00

　　年末无已贴现或质押的商业承兑票据。

　　财务报表附注 第28 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(三) 应收账款

　　1、 应收账款按种类披露

　　年末余额 年初余额

　　种 类

　　占总额 坏账准备 占总额 坏账准备

　　账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备

　　比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%)

　　单项金额重大

　　并单项计提坏

　　账准备的应收

　　账款

　　按组合计提坏

　　账准备的应收 342,985,412.69 100.00 31,849,899.26 9.29 254,938,754.56 100.00 26,626,493.94 10.44

　　账款

　　单项金额虽不

　　重大但单项计

　　提坏账准备的

　　应收账款

　　合 计 342,985,412.69 100.00 31,849,899.26 254,938,754.56 100.00 26,626,493.94

　　应收账款种类的说明：

　　组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

　　期末余额 年初余额

　　账龄 账面余额 账面余额

　　坏账准备 坏账准备

　　金额 比例（%） 金额 比例（%）

　　1 年以内 258,768,531.04 75.45 12,938,426.55 167,454,358.35 65.68 8,371,194.73

　　1－2 年 41,250,145.93 12.03 4,125,014.59 56,542,574.67 22.18 5,654,257.46

　　2－3 年 28,701,839.89 8.37 5,740,367.98 17,465,168.05 6.85 3,493,033.61

　　3－4 年 9,431,198.57 2.75 4,715,599.29 7,568,211.13 2.97 3,784,105.57

　　4－5 年 2,516,032.05 0.73 2,012,825.64 2,922,698.96 1.15 2,338,159.17

　　5 年以上 2,317,665.21 0.67 2,317,665.21 2,985,743.40 1.17 2,985,743.40

　　合计 342,985,412.69 100.00 31,849,899.26 254,938,754.56 100.00 26,626,493.94

　　财务报表附注 第29 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

　　年末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

　　2、 本报告期实际核销的应收账款情况

　　是否因关联

　　单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因

　　交易产生

　　无可供执行财产、2010 年

　　新疆宏宇建筑安装工程有限公司 货款 48,065.50 否

　　12 月终结执行

　　新疆百富房地产开发有限公司 货款 292,516.91 无可供执行财产、终结执行 否

　　中国石油乌鲁木齐石油化工总厂

　　货款 5,869.00 否

　　设备安装公司乌石化总厂生活区 移交资料不全,无法诉讼

　　徐州运成建设集团公司 货款 84,955.50 无可供执行财产、终结执行 否

　　合计 431,406.91

　　3、 年末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况

　　年末余额 年初余额

　　单位名称

　　账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额

　　中建新疆建工（集团）有限公司 15,443,901.18 801,310.31 14,530,203.84 1,920,102.58

　　4、 应收账款中欠款金额前五名

　　占应收账款总

　　单位名称 与本公司关系 金额 年限

　　额的比例(%)

　　新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 客户且关联方 26,963,757.05 注 7.86

　　中国建筑第三工程局有限公司 客户且关联方 25,080,252.40 注 7.31

　　新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 客户且关联方 21,079,590.22 注 6.15

　　中建新疆建工（集团）有限公司 客户且关联方 15,443,901.18 注 4.50

　　新疆城建（集团）股份有限公司 客户 7,613,139.63 注 2.22

　　合 计 96,180,640.48 28.04

　　财务报表附注 第30 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　注：前五名账龄构成如下

　　单位名称 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上

　　新疆建工集团第一建筑工程有限

　　责任公司 10,258,516.35 7,581,383.50 6,590,107.10 2,533,750.10

　　中国建筑第三工程局有限公司 23,884,956.80 1,195,295.60

　　新疆建工集团第二建筑工程有限

　　责任公司 15,557,370.33 1,675,337.40 2,203,115.10 1,643,767.39

　　中建新疆建工（集团）有限公司 14,941,396.18 482,645.00 13,180.00 6,680.00

　　新疆城建（集团）股份有限公司 7,613,139.63

　　合 计 72,255,379.29 10,934,661.50 8,806,402.20 4,184,197.49

　　5、 应收关联方账款情况

　　占应收账款总额

　　单位名称 与本公司关系 金额

　　的比例(%)

　　中建新疆建工（集团）有限公司 控股股东 15,443,901.18 4.50

　　新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 同一控股股东 26,963,757.05 7.86

　　新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 同一控股股东 21,079,590.22 6.15

　　新疆建工集团第三建设工程有限责任公司 同一控股股东 5,192,898.10 1.51

　　新疆建工集团第五建筑工程有限责任公司 同一控股股东 4,740,237.98 1.38

　　新疆建工集团建设工程有限责任公司 同一控股股东 4,943,484.10 1.44

　　新疆建工路桥工程有限责任公司 同一控股股东 1,355,693.30 0.40

　　新疆建工集团新建建筑工程有限责任公司 同一控股股东 1,712,756.77 0.50

　　新疆建工安装工程有限责任公司 同一控股股东 253,162.55 0.07

　　新疆建工（集团）地启建筑安装工程有限公司 同一控股股东 1,955,165.60 0.57

　　实际控制人的下属子

　　中国建筑第三工程局有限公司 25,080,252.40 7.31

　　公司

　　实际控制人的下属子

　　中国建筑一局（集团）有限公司 636,410.70 0.19

　　公司

　　哈密天山水泥有限责任公司 主要股东的子公司 31,200.00 0.01

　　合 计 109,388,509.95 31.89

　　财务报表附注 第31 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　6、 无终止确认的应收款项情况。

　　7、 无以应收款项为标的进行证券化的金额。

　　(四) 其他应收款

　　1、 其他应收款按种类披露

　　年末余额 年初余额

　　种 类 占总额 坏账准备 占总额比 坏账准备

　　账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备

　　比例(%) 比例(%) 例(%) 比例(%)

　　单项金额重大

　　并单项计提坏

　　账准备的其他

　　应收款

　　按组合计提坏

　　账准备的其他

　　3,413,663.26 100.00 286,766.90 8.40 1,605,697.86 100.00 174,376.36 10.86

　　应收款

　　单项金额虽不

　　重大但单项计

　　提坏账准备的

　　其他应收款

　　合 计 3,413,663.26 100.00 286,766.90 1,605,697.86 100.00 174,376.36

　　其他应收款种类的说明：

　　年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

　　财务报表附注 第32 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

　　期末余额 年初余额

　　账面余额 账面余额

　　账龄

　　比例 坏账准备 比例 坏账准备

　　金额 金额

　　（%） （%）

　　1 年以内 2,683,930.18 78.62 134,196.51 1,248,950.83 77.78 62,447.54

　　1－2 年 504,962.21 14.79 50,496.22 173,405.87 10.80 17,340.59

　　2－3 年 153,370.87 4.50 30,674.17 110,941.16 6.91 22,188.23

　　3－4 年

　　4－5 年

　　5 年以上 71,400.00 2.09 71,400.00 72,400.00 4.51 72,400.00

　　合计 3,413,663.26 100.00 286,766.90 1,605,697.86 100.00 174,376.36

　　年末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

　　2、 年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

　　3、 本报告期无核销的其他应收款

　　4、 其他应收款金额前五名情况

　　与本公司 占其他应收款

　　单位名称 金额 年限 性质或内容

　　关系 总额的比例(%)

　　刘建萍 客户 1,000,000.00 1 年以内 29.29 定金

　　交通事故垫

　　王文君 员工 525,326.53 1 年以内 15.39 付款

　　交通事故垫

　　李辉 员工 333,470.73 1-2 年 9.77 付款

　　中国人民解放军新疆军区联

　　勤部工程建设财务办公室 客户 200,000.00 1 年以内 5.86 投标保证金

　　交通事故垫

　　王育学 员工 162,540.63 1 年以内 4.76 付款

　　合 计 2,221,337.89 65.07

　　5、 年末其他应收款中无关联方欠款。

　　6、 终止确认的其他应收款项情况：无

　　7、 以其他应收款项为标的进行证券化的金额：无

　　财务报表附注 第33 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(五) 预付款项

　　1、 预付款项按账龄列示

　　年末余额 年初余额

　　账 龄

　　金额 比例(%) 金额 比例(%)

　　1 年以内 14,790,264.30 97.39 10,238,750.86 98.08

　　1 至2 年 396,000.00 2.61 200,000.00 1.92

　　合 计 15,186,264.30 100.00 10,438,750.86 100.00

　　2、 预付款项金额前五名单位情况

　　单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

　　宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 供应商且关联方 2,630,925.88 1 年以内 预付材料款

　　待摊销的车辆保险费 保险公司 2,522,563.63 1 年以内 待摊费用

　　新疆东方金盛石油化工有限责任公司 供应商 1,597,984.62 1 年以内 预付油料款

　　伊宁县财政局 供应商 1,100,000.00 1 年以内 预付土地款

　　阜康市根成建材有限责任公司 供应商 1,045,367.20 1 年以内 预付材料款

　　合 计 8,896,841.33

　　3、 年末预付款项中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

　　年末余额 年初余额

　　单位名称

　　金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额

　　新疆天山水泥股份有限公司 106,292.90 512,024.50

　　宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 2,630,925.88 563,881.20

　　合 计 2,737,218.78 1,075,905.70

　　财务报表附注 第34 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(六) 存货

　　存货分类

　　年末余额 年初余额

　　项 目

　　账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

　　原材料 27,947,856.15 27,947,856.15 20,719,093.01 20,719,093.01

　　周转材料 1,170,983.90 1,170,983.90 729,442.21 729,442.21

　　库存商品 44,022.14 44,022.14 77,682.14 77,682.14

　　合 计 29,162,862.19 29,162,862.19 21,526,217.36 21,526,217.36

　　其中：期末数中有账面价值人民币0 元的存货用于担保。

　　期末数中有账面价值人民币0 元的存货所有权受到限制。

　　(七) 投资性房地产

　　项 目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额

　　1．账面原值合计 24,973,186.60 374,681.84 24,598,504.76

　　房屋、建筑物 24,973,186.60 374,681.84 24,598,504.76

　　2．累计折旧和累计摊销合计 1,525,301.23 587,155.39 16,314.29 2,096,142.33

　　房屋、建筑物 1,525,301.23 587,155.39 16,314.29 2,096,142.33

　　3．投资性房地产净值合计 23,447,885.37 945,522.94 22,502,362.43

　　房屋、建筑物 23,447,885.37 945,522.94 22,502,362.43

　　4．投资性房地产减值准备累计金额合计

　　房屋、建筑物

　　5．投资性房地产账面价值合计 23,447,885.37 945,522.94 22,502,362.43

　　房屋、建筑物 23,447,885.37 945,522.94 22,502,362.43

　　本年折旧和摊销额587,155.39元；投资性房地产本年减值准备计提额0 元。

　　财务报表附注 第35 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(八) 固定资产原价及累计折旧

　　1、 固定资产情况

　　项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额

　　一、账面原值合计： 557,846,898.43 215,247,310.42 15,120,938.23 757,973,270.62

　　其中：房屋及建筑物 105,520,267.36 19,245,965.67 1,364,288.47 123,401,944.56

　　生产设备 139,858,306.61 36,247,187.52 821,572.80 175,283,921.33

　　运输工具 308,797,727.26 158,682,435.79 12,630,216.96 454,849,946.09

　　其他设备 3,670,597.20 1,071,721.44 304,860.00 4,437,458.64

　　本期新增 本期计提

　　二、累计折旧合计： 174,559,969.42 59,406,236.23 9,657,503.82 224,308,701.83

　　其中：房屋及建筑物 29,185,410.15 7,282,792.31 58,854.00 36,409,348.46

　　生产设备 48,559,567.44 15,344,879.34 366,868.55 63,537,578.23

　　运输工具 94,360,408.38 36,340,304.99 8,939,115.67 121,761,597.70

　　其他设备 2,454,583.45 438,259.59 292,665.60 2,600,177.44

　　三、减值准备合计

　　其中：房屋及建筑物

　　生产设备

　　运输工具

　　其他设备

　　四、固定资产账面价

　　383,286,929.01 215,247,310.42 64,869,670.64 533,664,568.79

　　值合计

　　其中：房屋及建筑物 76,334,857.21 19,245,965.67 8,588,226.78 86,992,596.10

　　生产设备 91,298,739.17 36,247,187.52 15,799,583.59 111,746,343.10

　　运输工具 214,437,318.88 158,682,435.79 40,031,406.28 333,088,348.39

　　其他设备 1,216,013.75 1,071,721.44 450,453.99 1,837,281.20

　　本年折旧额59,406,236.23 元。

　　本年由在建工程转入固定资产原价为43,889,019.71 元。

　　2、 年末无暂时闲置的固定资产。

　　3、 无通过融资租赁租入的固定资产。

　　4、 无通过经营租赁租出的固定资产。

　　财务报表附注 第36 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　5、 年末无持有待售的固定资产。

　　6、 年末未办妥产权证书的固定资产：

　　项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书时间

　　房屋及建筑物 3,601,681.68 正在办理 尚无法合理估计

　　运输设备 345,000.00 正在办理 预计2011 年2 月份办妥

　　运输设备 143,140.12 无特种经营许可证委托他人代管 尚无法合理估计

　　合 计 4,089,821.80

　　注：运输设备其中两辆加油车金额为 143,140.12 元，由于本公司无特种经营许可

　　证,故委托乌鲁木齐益运货物运输有限公司代管，截至2010年12月31 日尚未过户。

　　运输设备其中有原值为345,000.00元的两辆车辆为抵账抵入的车辆，截止2010年

　　12月31 日尚未过户。

　　7、子公司伊犁西部建设有限责任公司固定资产所占用的土地尚未取得土地使用权。

　　(九) 在建工程

　　1、 在建工程余额构成

　　年末余额 年初余额

　　项 目

　　账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

　　喀什西建搅拌站 12,266,629.54 12,266,629.54

　　伊犁西建伊宁搅拌

　　站 1,750,152.51 1,750,152.51

　　西部建材年产 15

　　万吨干混砂浆生产

　　线项目 15,650,498.00 15,650,498.00

　　本部研发及培训中

　　心 573,262.00 573,262.00

　　粉煤灰车间露天出

　　灰设备 755,971.80 755,971.80

　　米东区搅拌站（水磨

　　沟区搅拌站） 389,367.20 389,367.20

　　五家渠移动搅拌站 3,552.00 3,552.00

　　合 计 31,389,433.05 31,389,433.05

　　财务报表附注 第37 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　2、 重大在建工程项目变动情况

　　工程投入占

　　预算数 其他 工程进度 利息资本化 其中：本年利 本年利息资

　　工程项目名称 年初余额 本年增加 转入固定资产 预算比例 资金来源 年末余额

　　(万元) 减少 （%） 累计金额 息资本化金额 本化率(%)

　　☆ （%）

　　喀什西建搅拌站 4,400.00 12,266,629.54 27.88 90.00 募投资金 12,266,629.54

　　伊犁西建伊宁搅拌站 2,500.00 9,950,221.50 8,200,068.99 39.80 90.00 募投资金 1,750,152.51

　　阜康西建120 混凝土生产线 370.00 3,695,522.69 3,695,522.69 100.00 100.00 其他来源

　　阜康西建80 混凝土生产线 158.00 1,577,862.00 1,577,862.00 100.00 100.00 其他来源

　　阜康西建零星工程 96.00 963,559.10 963,559.10 100.00 100.00 其他来源

　　哈密西建零星工程 5.00 49,633.00 49,633.00 99.27 100.00 其他来源

　　西部建材年产 15 万吨干混砂浆

　　生产线项目 3,049.49 17,034,971.76 1,384,473.76 55.86 39.80 募投资金 15,650,498.00

　　西建青松博湖、和静移动搅拌站 60.00 584,561.02 584,561.02 97.43 100.00 其他来源

　　本部研发及培训中心 12,747.43 573,262.00 0.45 其他来源 573,262.00

　　粉煤灰车间露天出灰设备 77.27 755,971.80 97.84 100.00 募投资金 755,971.80

　　米东区搅拌站（水磨沟区搅拌站） 2,762.00 22,121,854.86 21,732,487.66 80.09 100.00 其他来源 389,367.20

　　五家渠移动搅拌站(移动一线） 311.00 2,599,309.82 2,595,757.82 83.58 100.00 其他来源 3,552.00

　　米东区移动搅拌站 （移动二线） 19.50 749,645.67 749,645.67 384.43 100.00 其他来源

　　开发区搅拌站砼地坪 45.00 435,448.00 435,448.00 96.77 100.00 其他来源

　　开发区站搅拌站料仓防护棚 192.00 1,920,000.00 1,920,000.00 100.00 100.00 其他来源

　　合 计 75,278,452.76 43,889,019.71 31.389.433.05

　　财务报表附注 第38 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(十) 工程物资

　　项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

　　专用材料 30,056.00 7,047.77 37,103.77

　　(十一) 无形资产

　　无形资产情况

　　项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额

　　1、账面原值合计 29,323,287.96 44,660,406.52 73,983,694.48

　　(1).土地使用权 29,048,182.05 44,649,906.52 73,698,088.57

　　(2).软件 275,105.91 10,500.00 285,605.91

　　2、累计摊销合计 1,323,922.79 1,597,313.78 2,921,236.57

　　(1).土地使用权 1,158,637.07 1,545,567.50 2,704,204.57

　　(2).软件 165,285.72 51,746.28 217,032.00

　　3、无形资产账面净值合计 27,999,365.17 44,660,406.52 1,597,313.78 71,062,457.91

　　(1).土地使用权 27,889,544.98 44,649,906.52 1,545,567.50 70,993,884.00

　　(2).软件 109,820.19 10,500.00 51,746.28 68,573.91

　　4、减值准备合计

　　(1).土地使用权

　　(2).软件

　　5、无形资产账面价值合计 27,999,365.17 44,660,406.52 1,597,313.78 71,062,457.91

　　(1).土地使用权 27,889,544.98 44,649,906.52 1,545,567.50 70,993,884.00

　　(2).软件 109,820.19 10,500.00 51,746.28 68,573.91

　　本年摊销额1,597,313.78 元。

　　注：1、年末无用于抵押或担保的无形资产。

　　2、子公司喀什西部建设有限责任公司的土地使用权证正在办理过程中。

　　财务报表附注 第39 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(十二) 递延所得税资产和递延所得税负债

　　1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示。

　　2、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债：

　　项 目 年末余额 年初余额

　　递延所得税资产：

　　资产减值准备 4,996,058.86 3,935,471.17

　　因固定资产折旧年限与税法规定不同引致 3,064,081.12 2,707,694.04

　　因调整未发放工资薪金引致 3,766,873.72 2,536,681.04

　　小 计 11,827,013.70 9,179,846.25

　　递延所得税负债：

　　因应付福利费冲回引致 1,424,247.47 1,935,949.81

　　小 计 1,424,247.47 1,935,949.81

　　3、 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异：

　　项 目 暂时性差异金额

　　资产减值准备 33,307,059.07

　　固定资产折旧年限与税法规定不同引致 20,427,207.47

　　因调整未发放工资薪金引致 25,112,491.47

　　因应付福利费冲回引致 -9,494,983.13

　　合 计 69,351,774.88

　　财务报表附注 第40 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(十三) 资产减值准备

　　本年减少

　　项 目 年初余额 本年增加 年末余额

　　转回 转 销

　　坏账准备 26,800,870.30 5,297,684.07 -38,111.79 32,136,666.16

　　存货跌价准备

　　可供出售金融资产减值准备

　　持有至到期投资减值准备

　　长期股权投资减值准备

　　投资性房地产减值准备

　　固定资产减值准备

　　工程物资减值准备

　　在建工程减值准备

　　无形资产减值准备

　　商誉减值准备

　　其 他

　　合 计 26,800,870.30 5,297,684.07 -38,111.79 32,136,666.16

　　(十四) 短期借款

　　短期借款分类

　　项 目 年末余额 年初余额

　　保证借款 100,000,000.00 185,000,000.00

　　短期借款的说明：上述借款均由中建新疆建工（集团）有限公司提供担保。

　　(十五) 应付票据

　　种 类 年末余额 年初余额

　　银行承兑汇票 6,861,592.00 29,766,655.52

　　下一会计期间将到期的金额6,861,592.00 元。

　　财务报表附注 第41 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(十六) 应付账款

　　1、 应付账款情况

　　项 目 年末余额 年初余额

　　1 年以内 106,606,051.10 80,469,637.25

　　1－2 年 3,016,733.26 14,018,252.26

　　2－3 年 2,381,918.94 722,419.95

　　3－4 年 217,492.97 834,519.15

　　4－5 年 196,410.35 6,810,845.53

　　5 年以上 6,474,113.79 2,283,401.60

　　合 计 118,892,720.41 105,139,075.74

　　2、 年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项

　　单位名称 年末余额 年初余额

　　新疆天山水泥股份有限公司 26,434.16 26,434.16

　　中建新疆建工（集团）有限公司 1,611,046.93 184,638.10

　　合 计 1,637,481.09 211,072.26

　　3、 年末余额中欠关联方情况：

　　单位名称 年末余额 年初余额

　　中建新疆建工（集团）有限公司 1,611,046.93 184,638.10

　　新疆建工集团建设工程有限责任公司 512,983.53 712,983.53

　　新疆建工安装工程有限责任公司 1,249,000.00 149,650.00

　　新疆天山水泥股份有限公司 26,434.16 26,434.16

　　新疆建筑科学研究院（有限责任公司） 431,600.00

　　合 计 3,831,064.62 1,073,705.79

　　财务报表附注 第42 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　4、 账龄超过一年的大额应付账款：

　　单位名称 金 额 未结转原因 备注

　　乌鲁木齐市新市区三宫友谊砂厂 1,828,115.87 尚未支付

　　乌鲁木齐市建筑和建筑材料科学研究

　　院混凝土外加剂厂 1,468,015.85 尚未支付

　　新疆冶建工程公司砂厂 238,340.61 尚未支付

　　徐新华 152,751.04 尚未支付

　　合 计 3,687,223.37

　　(十七) 预收账款

　　1、 预收账款的构成

　　项 目 年末余额 年初余额

　　1 年以内 13,171,767.94 3,375,571.96

　　1－2 年 1,062,181.82 681,046.19

　　2－3 年 17,200.00 63,964.10

　　3－4 年 458,390.49 419,723.39

　　合 计 14,709,540.25 4,540,305.64

　　2、 年末余额中预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况：

　　单位名称 年末余额 年初余额

　　中建新疆建工（集团）有限公司 83,734.05

　　财务报表附注 第43 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　3、 年末余额中预收关联方情况

　　单位名称 年末余额 年初余额

　　中建新疆建工（集团）有限公司 83,734.05

　　新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 4,215,586.55 970.48

　　新疆建工集团第三建设有限责任公司 33,250.00 86,507.29

　　新疆建工集团第五建筑工程有限责任公司 3,409.00 3,409.00

　　中国建筑一局（集团）有限公司 190.00

　　合 计 4,252,435.55 174,620.82

　　4、 账龄超过1 年的大额预收款项情况的说明：

　　备注（报表日后已结转或

　　单位名称 金 额 未结转原因

　　还款的应予注明）

　　新疆徕远房地产开发公司 777,092.70 尚未供货

　　新疆鲁班建筑工程有限公司 118,514.96 尚未供货

　　新疆大华建筑工程有限公司 103,285.50 尚未供货

　　合 计 998,893.16

　　(十八) 应付职工薪酬

　　项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

　　（1）工资、奖金、津贴和补贴 44,413,357.87 96,148,529.58 94,113,096.61 46,448,790.84

　　（2 ）职工福利费 31,570.00 3,342,869.79 3,374,439.79

　　（3）社会保险费 601,955.72 9,710,370.53 9,493,480.82 818,845.43

　　其中：医疗保险费 2,157,696.89 2,157,696.89

　　基本养老保险费 5,617,994.64 5,617,994.64

　　失业保险费 348,526.13 348,526.13

　　工伤保险费 262,907.37 262,907.37

　　生育保险费 223,919.63 223,919.63

　　年金缴费 601,955.72 1,099,325.87 882,436.16 818,845.43

　　财务报表附注 第44 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

　　（4 ）住房公积金 1,405,683.00 1,405,683.00

　　（5）辞退福利

　　（6）工会经费和职工教育经费 3,897,571.57 2,256,833.46 1,994,950.95 4,159,454.08

　　合 计 48,944,455.16 112,864,286.36 110,381,651.17 51,427,090.35

　　1、应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0 元。

　　2、工会经费和职工教育经费金额4,159,454.08 元，非货币性福利金额0 元，因解除劳

　　动关系给予补偿0 元。

　　3、上表中工资、奖金、津贴和补贴余额为46,448,790.84元，主要为销售兑现奖、经营

　　兑现奖、销售风险押金、经营风险押金及尚未发放的预留工资、尚未发放的12 月份的工

　　资。

　　4、应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：12月份工资在下月发放；预留工资系公司

　　为平衡员工淡旺季收入而预留到次年1-4月发放的工资；销售兑现奖根据回款情况在2011

　　年1 月预发30%左右，其余部分经公司内部审计后累计发放到70%，预留的30%作为应收

　　账款风险押金，根据每个销售人员管理的应收账款回款率及坏账损失风险来控制发放；

　　分、子公司的经营兑现奖在年审结束后根据各经营指标的完成情况预发10%-30%，其余部

　　分在公司内部审计后全额发放；公司机关的经营兑现奖在公司内部审计结束后报董事会

　　批准发放。

　　5、企业年金余额为已计提未支付的2010年下半年的年金，已于2011年1月27 日缴纳。

　　(十九) 应交税费

　　税费项目 年末余额 年初余额

　　增值税 -625,949.07 271,181.24

　　营业税 37,633.98 -10,637.00

　　企业所得税 13,392,630.44 14,600,148.24

　　个人所得税 741,127.03 318,571.51

　　城市维护建设税 80,375.33 72,286.91

　　房产税 20,737.43 -24,204.45

　　教育费附加 35,088.16 30,980.22

　　印花税 233,954.81 197,974.03

　　财务报表附注 第45 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　税费项目 年末余额 年初余额

　　人民教育基金 13,594.00 95,289.29

　　地方教育费附加 11,387.88

　　土地使用税 74,276.80

　　合 计 14,014,856.79 15,551,589.99

　　(二十) 应付股利

　　单位名称 年末余额 年初余额 超过一年未支付原因

　　新疆电信实业（集团）有限责任公司 6,183,320.00

　　新疆天山水泥股份有限公司 89,705.48

　　合计 89,705.48 6,183,320.00

　　(二十一) 其他应付款

　　1、 其他应付款构成

　　项 目 年末余额 年初余额

　　1 年以内 2,344,333.11 2,044,208.12

　　1－2 年 791,305.03 999,127.04

　　2－3 年 145,649.04 28,699.56

　　3－4 年 28,699.56 317,175.56

　　4－5 年 74,957.00 82,119.75

　　5 年以上 98,459.96 713,401.46

　　合 计 3,483,403.70 4,184,731.49

　　2、 年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况：

　　单位名称 年末余额 年初余额

　　中建新疆建工（集团）有限公司 120,000.00

　　财务报表附注 第46 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　3、 年末余额中欠关联方情况

　　单位名称 年末余额 年初余额

　　中建新疆建工（集团）有限公司 120,000.00

　　新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 80,000.00 15,815.14

　　新疆建工集团第三建设有限责任公司 7,329.50

　　合 计 200,000.00 23,144.64

　　4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

　　单位名称 金 额 未偿还原因 备注

　　北京国枫律师事务所 300,000.00 尚未支付

　　成都每日经济新闻报社有限公司 100,000.00 尚未支付

　　5、 金额较大的其他应付款

　　单位名称 金 额 性质或内容 备 注

　　北京国枫律师事务所 300,000.00 上市费用

　　暂估事故费 200,000.00 事故费

　　中建新疆建工（集团）有限公司 120,000.00 租赁费

　　(二十二) 一年内到期的非流动负债

　　1、

　　项 目 年末余额 年初余额

　　一年内到期的长期借款 20,000,000.00 10,000,000.00

　　2、 一年内到期的长期借款

　　（1）一年内到期的长期借款

　　项 目 年末余额 年初余额

　　保证借款 20,000,000.00 10,000,000.00

　　一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0元。

　　财务报表附注 第47 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　（2）金额前五名的一年内到期的长期借款 单位：元

　　年末余额 年初余额

　　贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)

　　本币金额 本币金额

　　交通银行新疆区

　　2008-10-29 2010-10-29 人民币 5.40 10,000,000.00

　　分行营业部

　　建行红山路支行 2009-6-10 2011-6-10 人民币 5.40 10,000,000.00

　　交通银行乌鲁木

　　2008-10-29 2011-10-29 人民币 5.40 10,000,000.00

　　齐分行

　　(二十三)长期借款

　　1、 长期借款分类

　　借款类别 年末余额 年初余额

　　保证借款 155,000,000.00 80,000,000.00

　　长期借款的说明：上述借款均由中建新疆建工（集团）有限公司提供担保。

　　2、 长期借款情况

　　利率 年末余额 年初余额

　　贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种

　　（%） 本币金额 本币金额

　　中国银行乌鲁木齐黄河路支行 2009-3-30 2012-3-30 人民币 4.86 30,000,000.00 30,000,000.00

　　交通银行新疆区分行营业部 2008-10-29 2011-10-29 人民币 5.40 10,000,000.00

　　交通银行新疆区分行营业部 2009-6-26 2012-6-26 人民币 5.40 10,000,000.00 10,000,000.00

　　中国建设银行乌鲁木齐红山路支行 2009-6-10 2011-6-9 人民币 5.40 10,000,000.00

　　中国建设银行乌鲁木齐红山路支行 2009-6-10 2012-6-9 人民币 5.40 10,000,000.00 10,000,000.00

　　中国建设银行乌鲁木齐红山路支行 2009-7-14 2012-7-13 人民币 5.40 10,000,000.00 10,000,000.00

　　交通银行新疆区分行营业部 2010-11-25 2013-5-25 人民币 5.40 10,000,000.00

　　交通银行新疆区分行营业部 2010-4-27 2013-4-27 人民币 5.40 15,000,000.00

　　招商银行股份有限公司乌鲁木齐分

　　行 2010-10-29 2013-10-29 人民币 5.60 50,000,000.00

　　浦发银行有限公司乌鲁木齐分行

　　（注） 2010-9-27 2013-9-27 人民币 5.40 20,000,000.00

　　合 计 155,000,000.00 80,000,000.00

　　财务报表附注 第48 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　注：浦发银行有限公司乌鲁木齐分行借款2,000.00万元，借款合同约定分期还款，还款

　　期限为2011 年9 月27 日还款600 万元、2012 年9 月27 日还款600 万元、2013 年9 月

　　27 日还款800万元。

　　(二十四) 其他非流动负债

　　项 目 年末余额 年初余额

　　与资产相关的政府补助 5,596,000.00 640,000.00

　　财务报表附注 第49 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(二十五) 股本

　　本年变动增（+）减（－）

　　项 目 年初余额 年末余额

　　发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

　　1．有限售条件股份

　　(1). 国家持股

　　(2). 国有法人持股 92,967,529.00 45,841,100.00 -27,921,129.00 17,919,971.00

　　110,887,500.00

　　(3). 其他内资持股 19,032,471.00 6,658,900.00 -24,026,671.00 -17,367,771.00

　　1,664,700.00

　　其中：境内法人持股 12,503,688.00 6,104,000.00 -18,607,688.00 -12,503,688.00

　　境内自然人持股 6,528,783.00 554,900.00 -5,418,983.00 -4,864,083.00 1,664,700.00

　　(4). 外资持股

　　其中：境外法人持股

　　境外自然人持股

　　有限售条件股份合计 112,000,000.00 52,500,000.00 -51,947,800.00 552,200.00 112,552,200.00

　　2．无限售条件流通股份

　　(1). 人民币普通股 28,000,000.00 17,500,000.00 51,947,800.00 69,447,800.00 97,447,800.00

　　(2). 境内上市的外资股

　　(3). 其 他

　　无限售条件流通股份合计 28,000,000.00 17,500,000.00 51,947,800.00 69,447,800.00 97,447,800.00

　　合 计 140,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 210,000,000.00

　　根据公司2010年4 月7 日第三届董事会第十三次会议决议，以2009 年 12 月31 日公司总股本14,000万股为基数，每 10 股以资本公积转增5

　　股，共计转增7,000万股，转增后公司总股本增加至21,000万股，变更后的注册资本为人民币21,000.00万元。本年度增加的股本已经立信会计

　　师事务所有限公司出具信会师报字(2010)第24774 号验资报告验证。

　　财务报表附注 第50 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(二十六) 资本公积

　　项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

　　1.资本溢价（股本溢价）

　　投资者投入的资本 469,340,120.00 70,000,000.00 399,340,120.00

　　小 计 469,340,120.00 70,000,000.00 399,340,120.00

　　2.其他资本公积

　　原制度转入的债务重组利得 596,881.89 596,881.89

　　小 计 596,881.89 596,881.89

　　合 计 469,937,001.89 70,000,000.00 399,937,001.89

　　根据公司2010 年4 月7 日第三届董事会第十三次会议决议，以2009 年 12 月31 日公司总股本14,000

　　万股为基数，每 10 股以资本公积转增5股，共计转增7,000万股，转增后公司总股本增加至21,000万

　　股，变更后的注册资本为人民币21,000.00 万元。

　　(二十七) 盈余公积

　　项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

　　法定盈余公积 42,402,255.69 6,718,251.17 49,120,506.86

　　任意盈余公积 20,886,456.54 20,886,456.54

　　合 计 63,288,712.23 6,718,251.17 70,006,963.40

　　(二十八) 未分配利润

　　项 目 金 额 提取或分配比例

　　调整前 上年末未分配利润 249,346,484.47

　　调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）

　　调整后 年初未分配利润 249,346,484.47

　　加： 本年归属于母公司所有者的净利润 107,427,996.60

　　减：提取法定盈余公积 6,718,251.17 10.00%

　　提取任意盈余公积

　　提取企业发展基金

　　应付普通股股利 42,000,000.00

　　转作股本的普通股股利

　　年末未分配利润 308,056,229.90

　　财务报表附注 第51 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(二十九) 营业收入及营业成本

　　1、 营业收入

　　项 目 本年金额 上年金额

　　主营业务收入 1,362,752,789.64 911,512,431.62

　　其他业务收入 1,759,135.82 1,239,868.00

　　营业成本 1,151,422,598.42 743,006,365.22

　　2、 主营业务（分行业）

　　本年金额 上年金额

　　行业名称

　　营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

　　（1）工业 1,362,719,239.64 1,150,424,508.40 911,394,820.45 742,348,848.18

　　（2 ）其他 33,550.00 14,144.67 117,611.17 48,906.18

　　合 计 1,362,752,789.64 1,150,438,653.07 911,512,431.62 742,397,754.36

　　3、 主营业务（工业：分产品）

　　本年金额 上年金额

　　产品名称

　　营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

　　商品砼 1,362,719,239.64 1,150,424,508.40 911,394,820.45 742,348,848.18

　　4、 主营业务（分地区）

　　本年金额 上年金额

　　地区名称

　　营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

　　乌鲁木齐地区 880,400,994.19 763,082,934.35 649,561,849.52 540,310,461.44

　　库尔勒地区 152,959,418.73 113,954,091.83 138,577,848.30 101,427,161.48

　　奎屯地区 64,515,006.36 52,242,612.45 39,569,598.99 32,302,304.87

　　哈密地区 70,271,263.71 61,052,180.14 31,195,096.78 26,607,091.08

　　阜康地区 173,372,003.10 143,778,704.54 52,608,038.03 41,750,735.49

　　伊犁地区 21,234,103.55 16,328,129.76

　　☆ 合 计 1,362,752,789.64 1,150,438,653.07 911,512,431.62 742,397,754.36

　　财务报表附注 第52 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　5、 公司前五名客户的营业收入情况

　　客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%）

　　中建新疆建工（集团）有限公司 80,755,179.08 5.92

　　新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 75,797,790.84 5.55

　　新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 39,347,705.51 2.88

　　江苏南通二建集团有限公司 38,722,559.95 2.84

　　江苏省苏中建设股份有限公司 35,810,125.17 2.63

　　合 计 270,433,360.55 19.82

　　(三十) 营业税金及附加

　　项 目 本年金额 上年金额 计缴标准(%)

　　营业税 192,307.57 172,953.71 租金收入5

　　城建税 1,320,703.18 505,380.10 流转税的7

　　教育费附加 614,743.10 216,591.60 流转税的3

　　地方教育费附加 99,470.67 流转税的1

　　房产税 144,667.10 148,784.16 出租房屋收入的12

　　其他税 5,482.22 232.22

　　合 计 2,377,373.84 1,043,941.79

　　(三十一) 投资收益

　　1、 投资收益明细情况

　　项 目 本年金额 上年金额

　　成本法核算的长期股权投资收益

　　权益法核算的长期股权投资收益

　　处置长期股权投资产生的投资收益 -236,700.00

　　合 计 -236,700.00

　　2、无按成本法核算的长期股权投资收益。

　　财务报表附注 第53 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(三十二) 资产减值损失

　　项 目 本年金额 上年金额

　　坏账损失 5,297,684.07 6,986,178.24

　　(三十三) 财务费用

　　类 别 本年金额 上年金额

　　利息支出 13,562,590.96 12,553,389.38

　　减：利息收入 3,240,810.21 1,174,186.76

　　其 他 213,857.42 569,710.42

　　合 计 10,535,638.17 11,948,913.04

　　(三十四) 营业外收入

　　1、

　　项 目 本年金额 上年金额

　　非流动资产处置利得合计 1,088,497.43 3,104,047.40

　　其中：处置固定资产利得 1,088,497.43 3,104,047.40

　　非货币性资产交换利得 88,450.79

　　政府补助 260,000.00 460,000.00

　　赔偿及罚款收入 263,144.53 226,265.55

　　无法支付的款项 956,415.53

　　合 计 2,568,057.49 3,878,763.74

　　2、 政府补助明细

　　项 目 本年金额 上年金额 说 明

　　散装水泥奖励基金 100,000.00 150,000.00 使用散装水泥获得奖励

　　中小企业发展基金 150,000.00 中小企业发展基金

　　技改专项资金 160,000.00 160,000.00 注

　　合 计 260,000.00 460,000.00

　　注：系获得的技改项目资金，该技改项目已完工，并形成固定资产，按固定资产折旧年

　　限结转政府补助至营业外收入。

　　财务报表附注 第54 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(三十五) 营业外支出

　　项 目 本年金额 上年金额

　　非流动资产处置损失合计 385,914.01 1,036,339.16

　　其中：固定资产处置损失 385,914.01 1,036,339.16

　　对外捐赠 1,026,000.00 1,000.00

　　其他 79,112.13

　　合 计 1,491,026.14 1,037,339.16

　　(三十六) 所得税费用

　　项 目 本年金额 上年金额

　　按税法及相关规定计算的当年所得税 23,064,044.77 19,828,671.66

　　税收豁免 -4,548,492.07

　　递延所得税调整 -3,158,869.79 -2,467,808.96

　　合 计 15,356,682.91 17,360,862.70

　　(三十七) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

　　1、 基本每股收益和稀释每股收益

　　每股收益（元）

　　项 目

　　基本每股收益 稀释每股收益

　　归属于公司普通股股东的净利润 0.51 0.51

　　扣除非经常性损益后归属于公司普

　　0.49 0.49

　　通股股东的净利润

　　根据《企业会计准则第34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号—净资产收

　　益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定列示计算公式及相关数据的计算过程如下：

　　基本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润÷发

　　行在外的普通股加权平均数。

　　稀释每股收益= （归属于母公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润+与

　　稀释潜在普通股相关的股利和利息+因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化）/ （当年外发

　　普通股的加权平均数+所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数）。

　　财务报表附注 第55 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　2、 基本每股收益的计算过程：

　　项 目 计算公式 本年数

　　归属于公司普通股股东的净利润 P0 107,427,996.60

　　非经常性损益 F 5,484,623.38

　　扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的

　　P = P F 101,943,373.22

　　1 0-

　　净利润

　　年初股份总数 S0 140,000,000.00

　　因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 70,000,000.00

　　发行新股或债转股等增加股份数 Si

　　增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi

　　因回购等减少股份数 S

　　j

　　减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj

　　公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Sk

　　报告期月份数 M0

　　S= S0 ＋S1 ＋Si×Mi ÷

　　发行在外的普通股加权平均数 210,000,000.00

　　M0 －Sj×Mj ÷M0－Sk

　　基本每股收益 EPS=P /S 0.51

　　0

　　扣除非经常损益基本每股收益 EPS =P /S 0.49

　　1 1

　　3、 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

　　(三十八) 其他综合收益

　　本年度无其他综合收益

　　财务报表附注 第56 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(三十九) 现金流量表附注

　　1、 收到的其他与经营活动有关的现金

　　项 目 本年金额

　　租金收入 1,382,161.20

　　罚没款收入 263,144.53

　　利息收入 3,240,810.21

　　政府补助 4,216,000.00

　　其他往来 3,230,987.77

　　合 计 12,333,103.71

　　2、 支付的其他与经营活动有关的现金

　　项 目 本年金额

　　运输费 5,529,528.40

　　销售服务费 6,782,558.00

　　技术研发费 5,067,544.69

　　技术咨询费 846,127.40

　　中介机构费 1,441,898.95

　　办公费、业务费 5,297,396.08

　　其他费用 2,281,524.29

　　往来款 6,438,941.40

　　合 计 33,685,519.21

　　财务报表附注 第57 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(四十) 现金流量表补充资料

　　1、 现金流量表补充资料

　　项 目 本年金额 上年金额

　　1、将净利润调节为经营活动现金流量

　　净利润 116,968,710.87 87,786,913.65

　　加：资产减值准备 5,297,684.07 6,986,178.24

　　固定资产、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 59,944,648.03 45,952,485.26

　　无形资产摊销 1,281,540.63 633,214.61

　　长期待摊费用摊销

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

　　-702,583.42 -2,067,708.24

　　号填列）

　　固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

　　公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

　　财务费用（收益以“－”号填列） 13,562,590.96 12,553,389.38

　　投资损失（收益以“－”号填列） 236,700.00

　　递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,647,167.45 -2,036,964.99

　　递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -511,702.34 -430,843.97

　　存货的减少（增加以“－”号填列） -7,636,644.83 -8,141,110.08

　　经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -101,712,912.41 -62,600,093.39

　　经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,361,290.96 11,661,408.75

　　其 他

　　经营活动产生的现金流量净额 81,482,873.15 90,533,569.22

　　2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净变动情况

　　现金的年末余额 476,792,520.89 692,645,740.67

　　减：现金的年初余额 692,645,740.67 115,919,290.33

　　加：现金等价物的年末余额

　　减：现金等价物的年初余额

　　现金及现金等价物净增加额 -215,853,219.78 576,726,450.34

　　财务报表附注 第58 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　2、 本期取得子公司及其他营业单位的相关信息

　　项 目 本年金额 上年金额

　　一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

　　1、取得子公司及其他营业单位的价格 15,777,000.00

　　2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 15,777,000.00

　　减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 18.899.06

　　3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 15,758,100.94

　　4、取得子公司的净资产 15,777,000.00

　　流动资产 18.899.06

　　非流动资产 21,218,054.14

　　流动负债 5,459,953.20

　　非流动负债

　　3、 现金和现金等价物的构成：

　　项 目 年末余额 年初余额

　　一、现 金 476,792,520.89 692,645,740.67

　　其中：库存现金 111,050.86 220,167.68

　　可随时用于支付的银行存款 472,619,878.03 674,136,743.47

　　可随时用于支付的其他货币资金 4,061,592.00 18,288,829.52

　　可用于支付的存放中央银行款项

　　存放同业款项

　　拆放同业款项

　　二、现金等价物

　　其中：三个月内到期的债券投资

　　三、年末现金及现金等价物余额 476,792,520.89 692,645,740.67

　　注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

　　财务报表附注 第59 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注六、 关联方及关联交易

　　(一) 本企业的母公司情况

　　（金额单位：万元）

　　母公司对本公司的 对本公司的表

　　母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本公司最终控制方 组织机构代码

　　持股比例(%) 决权比例(%)

　　乌鲁木齐市

　　中建新疆建工（集团）有限公司 母公司 国有独资 邵继江 建筑业 81,748 50.79 50.79 中国建筑工程总公司 22859700-X

　　青年路239 号

　　注：中建新疆建工（集团）有限公司系原新疆建工（集团）有限责任公司，于2010年6 月由中国建筑工程总公司通过无偿划转的方式获得其股权后，更名为中建新疆建工（集团）有限公司。

　　(二) 本企业的子公司情况：

　　（金额单位：万元）

　　子公司 持股比例 表决权比例

　　子公司全称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码

　　类型 (%) (%)

　　新疆西建青松建设有限责任公司 控股 有限责任 新疆库尔勒市 申泽强 工业类 5,000.00 65.00 65.00 76375902-3

　　新疆西建科研检测有限责任公司 控股 有限责任 新疆乌鲁木齐市 刘军 服务类 300.00 90.00 90.00 76114787-5

　　哈密西部建设有限责任公司 全资 有限责任 新疆哈密市 刘洪 工业类 2,500.00 100.00 100.00 67022365-X

　　阜康市西部建设有限责任公司 全资 有限责任 新疆阜康市 吴志旗 工业类 4,000.00 100.00 100.00 68273639-9

　　新疆西部卓越建材有限责任公司 全资 有限责任 新疆乌鲁木齐市 申泽强 工业类 3,000.00 100.00 100.00 76114538-6

　　伊犁西部建设有限责任公司 全资 有限责任 新疆伊宁县 刘洪 工业类 2,500.00 100.00 100.00 55242435-4

　　喀什西部建设有限责任公司 控股 有限责任 新疆喀什市 库热西.艾孜孜 工业类 5,000.00 60.00 60.00 56053176-6

　　财务报表附注 第60 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(三) 本企业的其他关联方情况

　　其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码

　　宝钢集团新疆八一钢铁有限公司、 主要股东 22860110-1

　　新疆天山水泥股份有限公司 主要股东 71088644-0

　　新疆电信实业（集团）有限责任公司 主要股东 72235618-0

　　新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 受同一母公司控制 22859706-9

　　新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 受同一母公司控制 73838597-1

　　新疆建工集团第三建设有限责任公司 受同一母公司控制 68956699-4

　　新疆建工集团第五建筑工程有限责任公司 受同一母公司控制 72697114-8

　　新疆建工安装工程有限责任公司 受同一母公司控制 22859704-2

　　新疆建工路桥工程有限责任公司 受同一母公司控制 72694303-2

　　新疆建工集团建设工程有限责任公司 受同一公司重大影响 22859744-8

　　新疆建工集团新建建筑工程有限责任公司 参股公司 67928364-0

　　新疆建工（集团）地启建筑安装工程有限公司 受同一母公司控制 68272162-1

　　新疆建工集团永祥门窗幕墙有限责任公司 受同一母公司控制 73181139-2

　　新疆和静天山水泥有限责任公司 主要股东子公司 22962344-1

　　新疆屯河水泥有限责任公司 主要股东子公司 72233286-7

　　新疆巴州天山水泥有限责任公司 主要股东子公司 72233939-9

　　哈密新天山水泥有限责任公司 主要股东子公司 68271699-6

　　新疆米东天山水泥有限责任公司 主要股东子公司 66061703-0

　　中国建筑一局（集团）有限公司 际控制人的子公司 10110717-3

　　中国建筑第二工程局有限公司 际控制人的子公司 10002429-6

　　中国建筑第三工程局有限公司 际控制人的子公司 17773829-7

　　哈密天山水泥有限责任公司 主要股东子公司 56435237-8

　　新疆八钢钢结构有限公司 主要股东子公司 74868287-3

　　新疆八一钢铁股份有限公司 主要股东子公司 72231886-2

　　新疆建筑科学研究院（有限责任公司） 受同一母公司控制 75769637-X

　　新疆米东天山水泥有限责任公司 主要股东子公司 66061703-0

　　新疆永祥门帘幕墙有限责任公司 主要股东子公司 73181139-2

　　财务报表附注 第61 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(四) 关联方交易

　　1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公

　　司交易已作抵销。

　　2、本报告期内，由于中国建筑工程总公司通过无偿划转的方式获得新疆建工（集团）有

　　限公司控股权导致公司关联方范围发生变化，本公司根据变化后的关联方关系重新调

　　整了关联方交易的上年金额及关联方往来的年初金额。

　　3、 购买商品、接受劳务的关联交易

　　（单位：万元）

　　本年金额 上年金额

　　关联交易

　　占同

　　定价方式 占同类

　　关联方名称 关联交易内容 类交

　　及决策程 金额 交易比 金额

　　易比

　　序 例(%)

　　例(%)

　　新疆天山水泥股份有限公司 采购原料 市场价格 3,319.72 7.91 3,342.89 12.08

　　新疆屯河水泥有限责任公司 采购原料 市场价格 3,281.84 7.82

　　新疆屯河水泥有限责任公司 采购原料 市场价格 300.31 80.72

　　宝钢集团新疆八一钢铁有限

　　采购原料 市场价格 608.39 17.09 663.83 59.71

　　公司

　　中建新疆建工（集团）有限

　　建筑工程服务 市场价格 650.49 33.88

　　公司

　　新疆建工安装工程有限责任

　　建筑工程服务 市场价格 710.32 37.00

　　公司

　　新疆建筑科学研究院（有限

　　建筑工程服务 市场价格 63.20 3.29

　　责任公司）

　　新疆建工集团第三建设有限

　　建筑工程服务 市场价格 298.89 14.37

　　责任公司

　　关联交易决策程序：经公司第三届十三次董事会会议决议通过了《关于2010 年日常关联

　　交易预测的方案》，关联交易定价原则采用市场价。经公司第三届十六次董事会会议决议

　　通过了《关于2010年度新增3500万元日常关联交易的议案》，关联交易定价原则采用市

　　场价。

　　财务报表附注 第62 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　4、 销售商品、提供劳务的关联交易

　　（单位：万元）

　　本年金额 上年金额

　　关联交易定

　　关联方名称 关联交易内容 价方式及决 占同类 占同类

　　策程序 金额 交易比 金额 交易比

　　例(%) 例(%)

　　中建新疆建工（集团）有限公司 商品砼 注 8,075.52 5.93 8,836.35 9.69

　　新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 商品砼 注 7,579.78 5.56 4,345.88 4.77

　　新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 商品砼 注 3,934.77 2.89 3,270.41 3.59

　　新疆建工集团第三建设有限责任公司 商品砼 注 1,538.87 1.13 2,761.74 3.03

　　新疆建工集团建设工程有限责任公司 商品砼 注 1,314.86 0.96 1,161.54 1.27

　　新疆建工集团第五建筑工程有限责任公司 商品砼 注 1,904.04 1.40 457.29 0.50

　　新疆建工集团新建建筑工程有限责任公司 商品砼 注 790.51 0.58 273.84 0.30

　　新疆建工路桥工程有限责任公司 商品砼 注 180.24 0.13 246.43 0.27

　　新疆建工安装工程有限责任公司 商品砼 注 28.14 0.02 13.48 0.01

　　新疆建工（集团）地启建筑安装工程有限责

　　商品砼 注 442.85 0.32

　　任公司

　　中国建筑一局（集团）有限公司 商品砼 注 193.03 0.14

　　中国建筑第三工程局有限公司 商品砼 注 3,267.84 2.40 2,975.12 3.26

　　新疆米东天山水泥有限责任公司 商品砼 注 140.31 0.10

　　新疆永祥门帘幕墙有限责任公司 商品砼 注 1.13 0.00

　　哈密天山水泥有限公司 商品砼 注 2.94 0.00

　　新疆八钢钢结构有限公司 商品砼 注 0.65 0.00

　　新疆八一钢铁股份有限公司 商品砼 注 2.31 0.00

　　注：关联交易决策程序：经公司第三届十三次董事会会议决议通过了《关于2010 年日常

　　关联交易预测的方案》，关联交易定价原则采用市场价。

　　5、 关联租赁情况

　　租赁费用定价 本期确认

　　出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日

　　依据 的租赁费

　　中建新疆建工（集 新疆西部建设股

　　土地使用权 2007.1.1 2017.12.31 同地区市场 120,000.00

　　团）有限公司 份有限公司

　　新疆建工集团第一建 新疆西部建设股

　　土地使用权 2007.1.1 2017.12.31 同地区市场 80,000.00

　　筑工程有限责任公司 份有限公司

　　财务报表附注 第63 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　6、 本年无关联承包情况。

　　7、 本年无关联托管情况。

　　8、 关联担保情况

　　担保金额 担保是否已

　　担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日

　　(万元) 经履行完毕

　　中建新疆建工（集团）有限公司 本公司 1,000.00 2008/10/29 2011/10/29 否

　　中建新疆建工（集团）有限公司 本公司 3,000.00 2009/3/30 2012/3/30 否

　　中建新疆建工（集团）有限公司 本公司 1,000.00 2009/6/10 2011/6/9 否

　　中建新疆建工（集团）有限公司 本公司 1,000.00 2009/6/10 2012/6/9 否

　　中建新疆建工（集团）有限公司 本公司 1,000.00 2009/6/26 2012/6/26 否

　　中建新疆建工（集团）有限公司 本公司 1,000.00 2009/7/14 2012/7/13 否

　　中建新疆建工（集团）有限公司 本公司 3,000.00 2010/2/8 2011/2/8 否

　　中建新疆建工（集团）有限公司 本公司 2,000.00 2010/3/15 2011/3/15 否

　　中建新疆建工（集团）有限公司 本公司 1,500.00 2010/4/27 2013/4/27 否

　　中建新疆建工（集团）有限公司 本公司 1,000.00 2010/4/27 2011/4/27 否

　　中建新疆建工（集团）有限公司 本公司 2,000.00 2010/7/8 2011/7/7 否

　　中建新疆建工（集团）有限公司 本公司 2,000.00 2010/8/27 2011/8/27 否

　　中建新疆建工（集团）有限公司（注） 本公司 2,000.00 2010/9/27 2013/9/27 否

　　中建新疆建工（集团）有限公司 本公司 5,000.00 2010/10/29 2013/10/29 否

　　中建新疆建工（集团）有限公司 本公司 1,000.00 2010/11/25 2013/5/25 否

　　合 计 27,500.00

　　注：浦发银行有限公司乌鲁木齐分行借款2,000 万元，借款合同约定分期还款，还款期限

　　为2011 年9 月27 日还款600 万元、2012 年9 月27 日还款600 万元、2013 年9 月27 日

　　还款800 万元。

　　9、 本年无关联方资金拆借。

　　10、本年无关联方资产转让、债务重组情况。

　　11、本年无其他关联交易情况。

　　财务报表附注 第64 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　12、关联方应收应付款项

　　项 目 关联方 年末余额 年初余额

　　应收账款 中建新疆建工（集团）有限公司 15,443,901.18 14,530,203.84

　　新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 26,963,757.05 20,711,186.69

　　新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 21,079,590.22 19,568,468.64

　　新疆建工集团第三建设有限责任公司 5,192,898.10 5,707,848.12

　　新疆建工集团第五建筑工程有限责任公司 4,740,237.98 4,466,314.28

　　新疆建工集团建设工程有限责任公司 4,943,484.10 3,246,358.75

　　☆ 新疆建工安装工程有限责任公司 253,162.55 124,925.00

　　新疆建工路桥工程有限责任公司 1,355,693.30 931,591.20

　　新疆建工集团新建建筑工程有限责任公司 1,712,756.77 70,297.60

　　新疆建工（集团）地启建筑安装工程有限公司 1,955,165.60

　　新疆天山水泥股份有限公司 58,487.50

　　中国建筑第三工程局有限公司 25,080,252.40 8,872,274.20

　　中国建筑一局（集团）有限公司 636,410.70

　　哈密天山水泥有限责任公司 31,200.00

　　应收票据 中建新疆建工（集团）有限公司 800,000.00

　　新疆建工集团建设工程有限责任公司 250,000.00

　　新疆建工集团第三建设工程有限责任公司 500,000.00

　　新疆建工集团新建建筑工程有限责任公司 400,000.00

　　预付账款 新疆天山水泥股份有限公司 106,292.90 512,024.50

　　宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 2,630,925.88 563,881.20

　　应付账款 中建新疆建工（集团）有限公司 1,611,046.93 184,638.10

　　新疆建工建设工程有限责任公司 512,983.53 712,983.53

　　新疆建工安装工程有限责任公司 1,249,000.00 149,650.00

　　新疆天山水泥股份有限公司 26,434.16 26,434.16

　　新疆建筑科学研究院（有限责任公司） 431,600.00

　　预收账款 中建新疆建工（集团）有限公司 83,734.05

　　新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 4,215,586.55 970.48

　　新疆建工集团第三建设有限责任公司 33,250.00 86,507.29

　　新疆建工集团第五建筑工程有限责任公司 3,409.00 3,409.00

　　中国建筑一局（集团）有限公司 190.00

　　其他应付款 中建新疆建工（集团）有限公司 120,000.00

　　新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 80,000.00 15,815.14

　　新疆建工集团第三建设有限责任公司 7,329.50

　　财务报表附注 第65 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注七、 或有事项

　　(一) 本年未决诉讼或仲裁形成的或有负债

　　1、关于公司收购乌鲁木齐市大西沟石灰石矿的未决诉讼

　　乌鲁木齐市大西沟石灰石矿（以下简称“石灰石矿”）为个人独资企业，企业投资人为刘

　　建萍。

　　2010 年8 月6 日，本公司与乌鲁木齐市大西沟石灰石矿签订了《收购意向书》，刘建萍拟

　　将石灰石矿整体转给公司，收购价款为2100 万元。根据意向书的约定：“双方于意向书

　　签订后3 日内，公司向石灰石矿支付定金100 万元，石灰石矿在收到定金后应立即为审

　　计、评估机构开展工作提供充分便利条件，并保证其提交原告和中介机构的文件资料、

　　财务报表、资产及经营情况的陈述及其所披露的信息、不存在虚假隐瞒。本意向书生效

　　后，双方在20 日内签订正式的转让合同。”

　　在意向书签订后，本公司依约向石灰石矿支付了定金100 万元，并按照约定拟委托审计机

　　构对被告资产情况进行审计。但审计机构对被告资产及财务状况进行初步了解后，认为

　　石灰石矿不具备审计的基础和条件，故拒绝接受委托对其进行审计。

　　由于无法进行审计，导致本公司无法掌握石灰石矿的具体资产状况，导致双方正式合同的

　　签署缺乏必要的基础条件。

　　综上所述，由于石灰石矿违反了意向书的约定，导致无法签订正式转让合同，为维护本公

　　司的合法权益，本公司委托新疆同泽律师事务所于2010 年10 月26 日依法将石灰石矿起

　　诉至乌鲁木齐县法院(以下简称“县法院”)，要求石灰石矿双倍返还定金200 万元，并承

　　担诉讼费用。

　　县法院于2010 年10 月26 日受理了此案，石灰石矿在答辩期内就管辖权提出异议，2010

　　年11 月25 日法院裁定驳回石灰石矿对管辖权的异议。石灰石矿对裁定不符上诉至中级

　　人民法院，截止日前尚未开庭。

　　2010 年12 月2 日，公司向法院提出财产保全，法院经过合议于2010 年12 月20 日裁定

　　冻结石灰石矿的采矿许可证，但由于法院调整系统，保全费于2011 年1 月27 日才向法

　　院交纳，保全程序尚在进行中。

　　2011 年1 月，石灰石矿就同一事实也将公司诉至乌鲁木齐县法院。

　　目前，本案的保全程序还在进行中，只有等到保全完毕后，才能将案件移送至乌市中级人

　　民法院对管辖权异议作出最终裁定。对本案事实审理的具体开庭时间尚不能确认，律师

　　将向法院争取两案合并审理。

　　(二) 本年无为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。

　　(三) 本年无需要披露的其他或有负债。

　　财务报表附注 第66 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注八、 承诺事项

　　(一) 重大承诺事项

　　1、 本年无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。

　　2、 本年无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。

　　3、 本年无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。

　　4、 本年无已签订的正在或准备履行的并购协议。

　　5、 本年无已签订的正在或准备履行的重组计划。

　　6、 本年无其他重大财务承诺事项。

　　(二) 前期承诺履行情况

　　本公司无需要披露的前期承诺事项。九、 资产负债表日后事项

　　(一) 资产负债表日后利润分配情况说明

　　公司2010 年度实现归属于归属于母公司股东的净利润107,427,996.60 元。按公司章程规

　　定提取 10%法定盈余公积 6,718,251.17 元后，2010 年度实现可供分配净利润为

　　100,709,745.43 元，加上以前年度未分配利润207,346,484.47 元，报告期公司可供分配利

　　润308,056,229.90 元，资本公积余额399,937,001.89 元。根据公司2011 年2 月25 日第四

　　届董事会第二次会议决议，2010 年度利润分配预案如下：

　　因公司2011 年新项目正在有序推进中，资金需求量较大。为了保证公司营运资金的充足，

　　也着眼于未来公司能够实现可持续发展，公司2010 年度不进行现金利润分配，亦不实施

　　资本公积金转增股本。

　　以上分配预案经股东大会审议通过后实施。

　　财务报表附注 第67 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(二) 其他资产负债表日后事项说明

　　1、 设立子公司

　　公司第三届二十一次会议决议通过，注销奎屯分公司并设立独资子公司“奎屯西部

　　建设有限责任公司”（暂定名，具体以工商登记为准），注册资本为3,500.00 万元。

　　出资方式为货币和实物资产，其中实物资产为奎屯分公司经审计评估的净资产，其

　　余用货币资金补足，但货币资金不低于1,050.00 万元，资金来源为自筹资金。

　　2、 收购股权

　　公司第三届二十一次会议决议通过，公司于2011 年1 月24 日与吉木萨尔县天宇华

　　鑫水泥开发有限公司股东陈喜乐（简称甲方）签订《股权转让协议书》，以自有资

　　金受让甲方在吉木萨尔县天宇华鑫水泥开发有限公司所持全部股权，股权转让价格

　　为2,000.00 万元，目前工商变更手续已办理完毕。

　　3、 发行短期融资券

　　公司2009 年度股东大会审议批准了公司发行规模为人民币3 亿元的短期融资券。

　　中国银行间市场交易商协会于2010 年12 月30 日向公司出具了《接受注册通知书》

　　（中市协注[2010]CP200 号），接受公司发行短期融资券注册金额为人民币3 亿元，

　　注册额度自通知书发出之日起2 年内有效。

　　公司2011 年度第一期短期融资券（简称：11 西建CP01；代码：1181040）于2011

　　年1 月26 日按照相关程序在全国银行间债券市场公开发行招标，于2011 年1 月27

　　日完成全部发行手续，募集资金全部到位，实际发行总额人民币3 亿元，期限一年，

　　计息方式附息式浮动利率，票面价值100 元（面值壹佰元），发行利率5.28% （基准

　　利率+利差，2.5%+2.78%），本期短期融资券主承销商招商银行股份有限公司。

　　4、 实际控制人变更

　　接中国建筑工程总公司（以下简称“中建总公司”）通知，在取得国务院国有资产监

　　督管理委员会和中国证券监督管理委员会批准后，新疆维吾尔自治区国有资产监督

　　管理委员会持有本公司控股股东新疆建工（集团）有限责任公司（以下简称“新疆建

　　工”）的3.94858 亿股股份无偿划转至中建总公司以及中建总公司以3 亿元现金向新

　　疆建工实施增资的工商变更登记手续已全部办理完毕。

　　截止目前，新疆建工已完成更名为“中建新疆建工（集团）有限公司”（以下简称“中

　　建新疆建工”），中建总公司持有中建新疆建工85%的股权，成为中建新疆建工的控

　　股股东，进而成为本公司的实际控制人，在本公司拥有权益的股份为 106,654,425

　　股，占本公司已发行股份的50.79%。

　　财务报表附注 第68 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注十、 其他重要事项说明

　　(一) 租赁

　　1、 经营租赁租出

　　承租人 租赁资产的类别 租赁期间 本年收取的租金

　　张四新 投资性房地产 2007.5.31-2012.5.31 66,680.00

　　巴州防疫站佳视界眼镜行 投资性房地产 2007.6.1-2010.5.30 28,000.00

　　杜军生 投资性房地产 2007.5.18-2017.5.18 28,000.00

　　新疆国美电器有限公司 投资性房地产 2007.7.01-长期 1,050,000.00

　　包正党 投资性房地产 2007.6.1-2017.6.1 23,000.00

　　合 计 1,195,680.00

　　2、 经营租赁租入

　　（1）经营租赁专用设备及运输设备

　　公司在每年生产的旺季会从外部短期租入生产所需的专用设备-泵车，以解自有运输能力

　　不足，2010 年度共计支付租赁费17,734,743.35 元。

　　出租方 资产类型 租赁起始日 租赁终止日 本年租赁费金额

　　旺资工程机械有限公司 泵车 2010.4.1 2010.10.25 575,650.00

　　赵萍 泵车 2010.4.1 2010.10.25 460,525.00

　　乌市建新杰宏新型建材

　　泵车 2010.4.1 2010.10.25 159,362.50

　　有限公司

　　奥龙 泵车 2010.4.1 2010.10.25 772,662.50

　　李军 泵车 2010.4.1 2010.10.25 4,532,717.50

　　新疆广通达路桥养护工

　　泵车 2010.4.1 2010.10.25 820,800.00

　　程有限公司

　　秦博浪 泵车 2010.4.1 2010.10.25 1,749,950.00

　　王洪庆 泵车 2010.4.1 2010.10.25 139,450.00

　　新疆大路钢模有限公司 泵车 2010.3.26 2010.10.25 400,000.00

　　陈金稳 泵车 2010.3.26 2010.12.25 400,000.00

　　市建工集团 泵车 2010.4.26 2010.12.25 227,148.00

　　张宝彦 罐车 2010.10.12 2010.12.12 39,575.00

　　蔡文静 泵车 2010.8.26 2010.10.25 87,925.00

　　财务报表附注 第69 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　出租方 资产类型 租赁起始日 租赁终止日 本年租赁费金额

　　李万东 罐车 2010.4.1 2010.10.25 278,212.50

　　蔡文静 泵车 2010.3.1 2010.12.25 778,260.00

　　乌鲁木齐市建新杰宏新

　　砼车 2010.7.1 2010.10.31 740,337.90

　　型建材有限公司

　　俞天华 砼车 2010.4.1 2010.10.31 810,063.99

　　周章明 砼车 2010.4.1 2010.10.31 891,332.01

　　叶新军 泵车 2010.4.1 2010.10.31 522,610.66

　　叶新军 砼车 2010.4.1 2010.10.31 1,829,137.31

　　张军 砼车 2010.5.18 2010.10.31 190,965.00

　　袁玉成 砼车 2010.6.1 2010.10.31 227,049.00

　　马维云 砼车 2010.6.1 2010.10.31 148,126.00

　　张绍华 砼车 2010.6.4 2010.10.31 215,553.00

　　伊瑞成 砼车 2010.6.12 2010.10.31 133,400.48

　　周锡斌 砼车 2010.7.1 2010.10.31 148,288.00

　　王永 砼车 2010.9.1 2010.10.31 143,307.00

　　苏亚成 砼车 2010.9.1 2010.10.31 312,335.00

　　合 计 17,734,743.35

　　（2）经营租赁土地使用权

　　出租方 资产类型 租赁起始日 租赁终止日 本年租赁费金额

　　中建新疆建工（集团）

　　土地使用权 2007.1.1 2017.12.31 120,000.00

　　有限公司

　　新疆建工集团第一建

　　土地使用权 2007.1.1 2017.12.31 80,000.00

　　筑工程有限责任公司

　　乌鲁木齐市三坪建筑

　　土地使用权 2008.6.16 2016.6.15 88,244.00

　　材料公司

　　阜康市国土资源局 土地使用权 2009.1.1 2016.12.31 2,650.40

　　财务报表附注 第70 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(二) 年金计划主要内容

　　本公司制定了企业年金方案，参加企业年金的人员为604 名，缴费方式、时间和比例计

　　提为：企业缴费每年按上年度职工工资总额的8.3%，个人缴费按员工当月工资的8.3%，

　　企业缴费资金按每位员工在本公司的职级系数占全部职工职级系数总和权重进行分配。

　　个人缴费及企业缴费每半年缴费一次。

　　上述企业年金方案已经新疆维吾尔自治区劳动和社会保障厅新劳社函字[2008]306 号予以

　　确认，登记号为65000008008，受托人为招商银行股份有限公司，计划账户管理人和托管

　　人为交通银行股份有限公司，投资管理人为招商基金管理有限公司。

　　本公司（简称甲方）于2008 年4 月28 日与招商银行股份有限公司乌鲁木齐分行（简称乙

　　方）签订《企业年金管理意向协议》，委托乙方进行企业年金基金的托管管理等服务。

　　招商银行股份有限公司（简称招商银行）于2008 年6 月16 日与交通银行股份有限公司（简

　　称交通银行）签订了《新疆西部建设股份有限公司企业年金基金账户管理合同》，由交通

　　银行对企业年金基金账户进行管理，并接受招商银行对账户管理工作的监督及定期出具

　　企业年金基金账户管理报告等服务。

　　2010 年公司共计提年金 3,133,833.02 元，其中：公司承担 1,760,278.32 元、个人承担

　　1,373,554.70 元。共缴纳2010 年年金3,133,833.02 元。

　　(三) 其他需要披露的重要事项

　　本公司无需要披露的其他重要事项。

　　财务报表附注 第71 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注十一、母公司财务报表主要项目注释

　　(一) 应收账款

　　应收账款按种类披露

　　年末余额 年初余额

　　种 类

　　占总额 坏账准备 占总额 坏账准备

　　账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备

　　比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%)

　　单项金额重大并

　　单项计提坏账准

　　备的应收账款

　　按组合计提坏账

　　240,393,002.11 100.00 23,292,906.77 9.69 197,174,785.69 100.00 21,714,079.53 11.01

　　准备的应收账款

　　单项金额虽不重

　　大但单项计提坏

　　账准备的应收账

　　款

　　合 计 240,393,002.11 100.00 23,292,906.77 197,174,785.69 100.00 21,714,079.53

　　应收账款种类的说明：

　　组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

　　期末余额 年初余额

　　账面余额 账面余额

　　账龄

　　比例 坏账准备 比例 坏账准备

　　金额 金额

　　（%） （%）

　　1 年以内 178,349,821.09 74.19 8,917,491.05 124,611,798.52 63.20 6,230,589.93

　　1－2 年 29,688,799.53 12.35 2,968,879.95 45,426,955.77 23.04 4,542,695.57

　　2－3 年 20,484,148.57 8.52 4,096,829.72 15,215,897.77 7.72 3,043,179.55

　　3－4 年 8,185,828.92 3.41 4,092,914.46 7,013,014.53 3.55 3,506,507.27

　　4－5 年 2,338,062.05 0.97 1,870,449.64 2,580,059.46 1.31 2,064,047.57

　　5 年以上 1,346,341.95 0.56 1,346,341.95 2,327,059.64 1.18 2,327,059.64

　　合计 240,393,002.11 100.00 23,292,906.77 197,174,785.69 100.00 21,714,079.53

　　财务报表附注 第72 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

　　年末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

　　1、 本报告期实际核销的应收账款情况：

　　是否因关联交

　　单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因

　　易产生

　　无可供执行财产、2010 年

　　新疆宏宇建筑安装工程有限公司 货款 48,065.50 否

　　12 月终结执行

　　新疆百富房地产开发有限公司 货款 292,516.91 无可供执行财产、终结执行 否

　　乌石化设备安装公司 货款 5,869.00 移交资料不全,无法诉讼 否

　　徐州运成建设集团公司 货款 84,955.50 无可供执行财产、终结执行 否

　　合 计 431,406.91

　　2、 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况：

　　年末余额 年初余额

　　单位名称

　　账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额

　　中建新疆建工（集团）有限公司 12,058,094.07 632,019.95 14,518,303.84 1,919,507.58

　　3、 应收账款金额前五名单位情况

　　占应收账款总

　　单位名称 与本公司关系 金额

　　额的比例(%)

　　中国建筑第三工程局有限公司 客户且关联方 25,080,252.40 10.43

　　新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 客户且关联方 23,956,619.15 9.97

　　新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 客户且关联方 15,933,435.28 6.63

　　中建新疆建工（集团）有限公司 客户且关联方 12,058,094.07 5.02

　　新疆城建（集团）股份有限公司 客户 7,498,932.13 3.12

　　合 计 84,527,333.03 35.17

　　财务报表附注 第73 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　注：前五名账龄构成如下

　　单位名称 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上

　　中国建筑第三工程局有限公司 23,884,956.80 1,195,295.60

　　新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 7,256,768.45 7,581,383.50 6,584,717.10 2,533,750.10

　　新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 11,354,057.38 770,372.91 2,165,237.60 1,643,767.39

　　中建新疆建工（集团）有限公司 11,555,589.07 482,645.00 13,180.00 6,680.00

　　新疆城建（集团）股份有限公司 7,498,932.13

　　合 计 61,550,303.83 10,029,697.01 8,763,134.70 4,184,197.49

　　4、 应收关联方账款情况

　　占应收账款总额的比

　　单位名称 与本公司关系 金额

　　例(%)

　　新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 受同一母公司控制 23,956,619.15 9.97

　　中国建筑第三工程局有限公司 实际控制人子公司 25,080,252.40 10.43

　　新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 受同一母公司控制 15,933,435.28 6.63

　　中建新疆建工（集团）有限公司 母公司 12,058,094.07 5.02

　　新疆建工集团第五建筑工程有限责任公司 受同一母公司控制 4,000,271.78 1.66

　　新疆建工集团第三建设有限责任公司 受同一母公司控制 2,422,923.50 1.01

　　新疆建工（集团）地启建筑安装工程有限公司 受同一母公司控制 1,955,165.60 0.81

　　新疆建工集团新建建筑工程有限责任公司 受同一母公司控制 1,688,246.77 0.70

　　新疆建工集团建设工程有限责任公司 受同一母公司控制 4,943,484.10 2.06

　　中国建筑第二工程局有限公司 实际控制人子公司 636,410.70 0.26

　　新疆建工路桥工程有限责任公司 受同一母公司控制 1,355,693.30 0.56

　　新疆建工安装工程有限责任公司 受同一母公司控制 253,162.55 0.11

　　5、 无终止确认的应收款项情况。

　　财务报表附注 第74 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　6、 无以应收款项为标的进行证券化的金额。

　　(二) 其他应收款

　　1、 其他应收款按种类披露

　　年末余额 年初余额

　　坏账准 坏账准

　　种 类 占总额比 占总额比

　　账面金额 坏账准备 备比例 账面金额 坏账准备 备比例

　　例(%) 例(%)

　　(%) (%)

　　单项金额重

　　大并单项计

　　提坏账准备

　　的其他应收

　　款

　　按组合计提

　　坏账准备的 21,459,032.83 100.00 1,185,295.38 5.52 13,767,240.71 100.00 780,210.58 5.67

　　其他应收款

　　单项金额虽

　　不重大但单

　　项计提坏账

　　准备的其他

　　应收款

　　合 计 21,459,032.83 100.00 1,185,295.38 13,767,240.71 100.00 780,210.58

　　其他应收款种类的说明：

　　年末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

　　财务报表附注 第75 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

　　期末余额 年初余额

　　账面余额 账面余额

　　账龄

　　比例 坏账准备 比例 坏账准备

　　金额 金额

　　（%） （%）

　　1 年以内 20,804,099.75 96.95 1,040,204.99 13,433,469.84 97.57 671,673.49

　　1－2 年 430,162.21 2.00 43,016.22 161,370.87 1.17 16,137.09

　　2－3 年 153,370.87 0.72 30,674.17 100,000.00 0.73 20,000.00

　　3－4 年

　　4－5 年

　　5 年以上 71,400.00 0.33 71,400.00 72,400.00 0.53 72,400.00

　　合计 21,459,032.83 100.00 1,185,295.38 13,767,240.71 100.00 780,210.58

　　年末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

　　2、 年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

　　3、 本报告期无核销的其他应收款

　　4、 其他应收款金额前五名情况

　　与本公 占其他应收款

　　单位名称 性质或内容 金额 年限

　　司关系 总额的比例(%)

　　刘建萍 客户 备用金 1,000,000.00 1 年以内 4.66

　　李辉 员工 备用金 333,470.73 1-2 年 1.55

　　中国人民解放军新疆军区联

　　客户 投标保证金 200,000.00 1 年以内 0.93

　　勤部工程建设财务办公室

　　个人承担坏

　　杨永跃 员工 125,364.39 1 年以内 0.58

　　账款

　　新疆电力公司乌鲁木齐电业

　　客户 预存电费 91,600.00 1 年以内 0.43

　　局电费管理中心

　　财务报表附注 第76 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　5、 其他应收关联方款项

　　占其他应收款总额

　　单位名称 与本公司关系 金额

　　的比例(%)

　　哈密西部建设有限责任公司 子公司 16,392,044.80 76.39

　　伊犁西部建设有限责任公司 子公司 1,421,810.90 6.63

　　新疆西部卓越建材有限责任公司 子公司 1,223,799.53 5.70

　　6、 本年无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。

　　7、 本年无以其他应收款为标的资产进行资产证券化。

　　财务报表附注 第77 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(三) 长期股权投资

　　单位：人民币元

　　在被投资单位持

　　在被投资 在被投资单

　　股比例与表决权 本年计提减 本年现金

　　被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 单位持股 位表决权比 减值准备

　　比例不一致的说 值准备 红利

　　比例(%) 例(%)

　　☆ 明

　　新疆西建科研检测有限责任公司 成本法 2,700,000.00 2,700,000.00 90.00 90.00

　　新疆西建青松建设有限责任公司 成本法 19,500,000.00 13,000,000.00 32,500,000.00 65.00 65.00

　　哈密西部建设有限责任公司 成本法 10,000,000.00 15,000,000.00 25,000,000.00 100 100

　　阜康市西部建设有限责任公司 成本法 12,000,000.00 28,000,000.00 40,000,000.00 100 100

　　新疆西部卓越建材有限责任公司 成本法 45,277,000.00 45,277,000.00 100 100

　　伊犁西部建设有限责任公司 成本法 25,000,000.00 25,000,000.00 100 100

　　喀什西部建设有限责任公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 60 60

　　成本法小计 44,200,000.00 156,277,000 200,477,000.00

　　合 计 44,200,000.00 156,277,000 200,477,000.00

　　财务报表附注 第78 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(四) 营业收入及营业成本

　　1、 营业收入

　　项 目 本年金额 上年金额

　　主营业务收入 945,108,460.36 689,013,837.34

　　其他业务收入 1,770,747.02 1,251,479.20

　　营业成本 817,629,314.52 574,414,094.05

　　2、 主营业务（分行业）

　　本年金额 上年金额

　　项 目

　　营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

　　工 业 945,108,460.36 816,645,369.17 689,013,837.34 573,805,483.19

　　3、 主营业务（分产品）

　　本年金额 上年金额

　　项 目

　　营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

　　商品砼 945,108,460.36 816,645,369.17 689,013,837.34 573,805,483.19

　　4、 主营业务（分地区）

　　本年金额 上年金额

　　地 区

　　营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

　　乌鲁木齐地区 880,593,454.00 764,402,756.72 649,444,238.35 541,503,178.32

　　奎屯地区 64,515,006.36 52,242,612.45 39,569,598.99 32,302,304.87

　　合 计 945,108,460.36 816,645,369.17 689,013,837.34 573,805,483.19

　　财务报表附注 第79 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　5、 公司前五名客户的营业收入情况

　　客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)

　　中建新疆建工（集团）有限公司 76,476,737.50 8.07

　　新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 67,276,407.00 7.11

　　江苏南通二建集团有限公司 36,697,817.45 3.88

　　江苏省苏中建设股份有限公司 35,718,445.93 3.77

　　中国建筑第三工程局有限公司 32,678,417.80 3.45

　　合 计 248,847,825.68 26.28

　　(五) 投资收益

　　1、 投资收益明细

　　项 目 本年金额 上年金额

　　成本法核算的长期股权投资收益

　　权益法核算的长期股权投资收益

　　处置长期股权投资产生的投资收益 -236,700.00

　　合 计 -236,700.00

　　2、 无按成本法核算的长期股权投资收益。

　　财务报表附注 第80 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(六) 现金流量表补充资料

　　项 目 本年金额 上年金额

　　1、将净利润调节为经营活动现金流量

　　净利润 67,182,511.67 54,774,673.51

　　加：资产减值准备 1,945,810.25 5,631,902.23

　　固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 45,270,011.24 38,737,826.88

　　无形资产摊销 798,957.56 533,150.51

　　长期待摊费用摊销

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

　　-788,805.20 -2,005,150.00

　　“－”号填列）

　　固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

　　公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

　　财务费用（收益以“－”号填列） 13,562,590.96 12,553,389.38

　　投资损失（收益以“－”号填列） 236,700.00

　　递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -489,586.91 -1,517,634.12

　　递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -511,702.34 -430,843.97

　　存货的减少（增加以“－”号填列） -4,008,714.45 -7,051,662.84

　　经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -54,490,871.24 -40,414,837.25

　　经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -8,577,221.84 -10,644,226.78

　　其 他

　　经营活动产生的现金流量净额 59,892,979.70 50,403,287.55

　　2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净变动情况

　　现金的年末余额 359,470,718.91 659,141,653.75

　　减：现金的年初余额 659,141,653.75 101,841,296.19

　　加：现金等价物的年末余额

　　减：现金等价物的年初余额

　　现金及现金等价物净增加额 -299,670,934.84 557,300,357.56

　　财务报表附注 第81 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注十二、补充资料

　　(一) 当期非经常性损益明细表

　　项 目 金额 说明

　　非流动资产处置损益 702,583.42

　　越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

　　计入当年损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受

　　260,000.00

　　的政府补助除外）

　　计入当年损益的对非金融企业收取的资金占用费

　　企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位

　　可辨认净资产公允价值产生的收益

　　非货币性资产交换损益

　　委托他人投资或管理资产的损益

　　因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

　　债务重组损益

　　企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

　　交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

　　同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

　　与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

　　除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金

　　融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供

　　出售金融资产取得的投资收益

　　单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

　　对外委托贷款取得的损益

　　采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

　　根据税收、会计等法律、法规的要求对当年损益进行一次性调整对当年损益的影响

　　受托经营取得的托管费收入

　　除上述各项之外的其他营业外收入和支出 114,447.93

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,548,492.07

　　所得税影响额 -161,554.70

　　少数股东权益影响额（税后） 20,654.66

　　合 计 5,484,623.38

　　财务报表附注 第82 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　(二) 净资产收益率及每股收益：

　　加权平均净资产收益率 每股收益（元）

　　报告期利润

　　（%） 基本每股收益 稀释每股收益

　　归属于公司普通股股东的净

　　11.20 0.51 0.51

　　利润

　　扣除非经常性损益后归属于

　　10.63 0.49 0.49

　　公司普通股股东的净利润

　　(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

　　（单位：万元）

　　年末余额 年初余额

　　变动比率

　　报表项目 （或本年 （或上年 变动原因

　　（%）

　　金额） 金额）

　　货币资金 47,959.25 70,412.36 -31.89 使用募集资金所致

　　年末为下年度生产储备原料，使期末库存

　　存货 2,916.29 2,152.62 35.48

　　原材料增加所致

　　应收账款 31,113.55 22,831.23 36.28 收入增加所致

　　为降低原料涨价的风险，采用预付款方式

　　预付账款 1,518.63 1,043.88 45.48

　　结算

　　固定资产 53,366.46 38,328.69 39.23 本年度新购置生产设备及新建生产线

　　无形资产 7,106.25 2,799.94 153.80 本年度新取得土地使用权及购买子公司

　　短期借款 10,000.00 18,500.00 -45.95 本年度偿还到期借款

　　应付票据 686.16 2,976.67 -76.95 本年度减少使用银行承兑汇票进行结算

　　本年度客户的跨年工程增加，年末尚未供

　　预收账款 1,470.95 454.03 223.98

　　完货

　　长期借款 15,500.00 8,000.00 93.75 扩大投资规模增加长期借款

　　其他非流动负债 559.60 64.00 774.38 本年度收到与资产相关的政府补助

　　股本 21,000.00 14,000.00 50 本年度用资本公积转增股本

　　少数股东权益 6,908.62 3,254.55 112.28 子公司注册资本增加及新设子公司

　　财务报表附注 第83 页新疆西部建设股份有限公司

　　2010 年度财务报表附注

　　年末余额 年初余额

　　变动比率

　　报表项目 （或本年 （或上年 变动原因

　　（%）

　　金额） 金额）

　　本年度新增生产线投产使产能增加，受国

　　营业收入 136,451.19 91,275.23 49.49 家加大对新疆投资的政策影响，销售量增

　　加使主营业务收入增加

　　营业成本 115,142.26 74,300.64 54.97 本年度原材料涨价，销售收入增加

　　营业外收入 256.81 387.88 -33.79 本年度处置生产设备较上年减少所致

　　营业外支出 149.10 103.73 -43.74 本年度捐款支出增加十三、财务报表的批准报出

　　本财务报表业经公司董事会于2011 年2 月25 日批准报出。

　　新疆西部建设股份有限公司

　　二一一年二月二十五日