接(三)
吉林亚泰(集团)股份有限公司2006年年度报告(四)
附注八、关联方关系及其交易
1、关联方关系
1) 存在控制关系的关联方
注册地点 经营范围 与本企业 经济性质或类型
法定
公司名称
关系
代表人
吉林亚泰水泥有限公司
长春市 水泥及水泥制品 子公司 有限责任
徐德复
吉林亚泰房地产开发有限公司
长春市 民用住宅开发 子公司 有限责任
宋尚龙
吉林亚泰建筑工程有限公司
长春市 建筑施工 子公司 有限责任
陈继忠
吉林亚泰物业管理有限公司
长春市 房产物业管理 子公司 有限责任
陈继忠
吉林亚泰超市有限公司
长春市 商品零售 子公司 有限责任
施国琴
长春龙达宾馆有限公司
长春市 餐饮、娱乐服务 子公司 有限责任
施国琴
长春恒大装饰工程有限公司
长春市 室内外装修 子公司 有限责任
陈继忠
吉林龙达康乐宫有限公司
长春市 戏水、桑拿 子公司 有限责任
施国琴
吉林亚泰参茸贸易有限公司
长春市 人参、鹿茸、柜台出租 子公司 有限责任
施国琴
吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司
长春市 水泥生产、销售 子公司 有限责任
徐德复
吉林亚泰三川塑编有限责任公司
辽源市 编织袋、集装袋 子公司 有限责任
宋尚龙
长春亚泰热力有限责任公司
长春市 供热、供气 子公司 有限责任
宋尚龙
吉林亚泰制药股份有限公司
九台市 中、西药高科技产品 子公司 股份有限
宋尚龙
吉林亚泰集团水泥销售有限公司
长春市 水泥、水泥制品销售 子公司 有限责任
张宝谦
吉林亚泰饭店有限公司
长春市 餐饮、饮食服务 子公司 有限责任
施国琴
吉林亚泰商品混凝土有限公司
长春市 商品混凝土生产、销售 子公司 有限责任
徐德复
吉林亚泰华氏医药有限公司
长春市 西药制剂、中成药 子公司 有限责任
刘晓峰
吉林亚泰明城水泥有限公司
磐石市 水泥生产、销售 子公司 有限责任
徐德复
吉林亚泰环境工程有限公司
长春市 环境工程、园林设计 子公司 有限责任
孟宪志
北京亚泰饭店有限公司
北京市 餐饮、饮食服务 子公司 有限责任
施国琴
沈阳东宇房产开发有限公司
沈阳市 房屋开发、租赁 子公司 有限责任
刘树森
吉林大药房药业股份有限公司
长春市 中西成药、生化药品 子公司 股份有限
刘晓峰
吉林亚泰明星制药有限公司
长春市 药品生产、参茸加工 子公司 有限责任
刘晓峰
双鸭山亚泰煤业有限公司
双鸭山市 煤炭开采及销售 子公司 有限责任
张国栋
黑龙江双泰煤业有限公司
双鸭山市 煤炭开采及销售 子公司 有限责任
马绍民
哈尔滨亚泰水泥有限责任公司
哈尔滨市 水泥制品制造 子公司 有限责任
张国栋
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司
哈尔滨市 水泥及水泥制品制造 子公司 有限责任
张国栋
吉林龙潭水泥有限公司
吉林市 水泥及水泥制品制造 子公司 有限责任
张玉
2) 存在控制关系的关联方注册资本及其变化
公司名称
年初数 本年增加 本年减少
期末数
吉林亚泰水泥有限公司
931,630,000
931,630,000
吉林亚泰房地产开发有限公司
400,000,000
400,000,000
吉林亚泰建筑工程有限公司
55,000,000
55,000,000
吉林亚泰物业管理有限公司
8,000,000
8,000,000
吉林亚泰超市有限公司
27,900,000
27,900,000
长春龙达宾馆有限公司
23,500,000
23,500,000
长春恒大装饰工程有限公司
5,000,000
5,000,000
吉林龙达康乐宫有限公司
5,000,000
5,000,000
吉林亚泰参茸贸易有限公司
5,000,000
5,000,000
吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司
12,400,000
12,400,000
吉林亚泰三川塑编有限责任公司
40,100,000
40,100,000
长春亚泰热力有限责任公司
239,000,000
239,000,000
吉林亚泰制药股份有限公司
83,150,448
83,150,448
吉林亚泰高科技发展有限公司
2,000,000 2,000,000
吉林亚泰集团水泥销售有限公司
5,000,000
5,000,000
吉林亚泰饭店有限公司
5,700,000
5,700,000
吉林亚泰商品混凝土有限公司
25,000,000
25,000,000
吉林亚泰华氏医药有限公司
10,000,000
10,000,000
吉林亚泰明城水泥有限公司
395,320,000
395,320,000
吉林亚泰旅行社有限公司
100,000 100,000
吉林亚泰环境工程有限公司
1,000,000
1,000,000
北京亚泰饭店有限公司
1,000,000
1,000,000
沈阳东宇房产开发有限公司
302,515,399.47
302,515,399.47
吉林大药房药业股份有限公司
34,797,194 23,980,000
58,777,194
吉林亚泰明星制药有限公司
20,000,000
20,000,000
双鸭山亚泰煤业有限公司
53,000,000
53,000,000
黑龙江双泰煤业有限公司
10,000,000
10,000,000
哈尔滨亚泰水泥有限责任公司
5,000,000
5,000,000
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司
300,000,000
300,000,000
吉林龙潭水泥有限公司
58,000,000
58,000,000
3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少
期末数
公司名称
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额
比例%
吉林亚泰水泥有限公司
931,630,000 100.00 931,630,000
100.00
吉林亚泰房地产开发有限公司
400,000,000 100.00 400,000,000
100.00
吉林亚泰建筑工程有限公司
55,000,000 100.00 55,000,000
100.00
吉林亚泰物业管理有限公司
8,000,000 100.00 8,000,000
100.00
吉林亚泰超市有限公司
27,900,000 100.00 27,900,000
100.00
长春龙达宾馆有限公司
23,500,000 100.00 23,500,000
100.00
长春恒大装饰工程有限公司
2,850,000 57.00 2,850,000
57.00
吉林龙达康乐宫有限公司
5,000,000 100.00 5,000,000
100.00
吉林亚泰参茸贸易有限公司
5,000,000 100.00 5,000,000
100.00
吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司
12,400,000 100.00 12,400,000
100.00
吉林亚泰三川塑编有限责任公司
40,000,000 99.75 40,000,000
99.75
长春亚泰热力有限责任公司
239,114,586 100.00 239,114,586
100.00
吉林亚泰制药股份有限公司
30,291,708.21 36.43 30,291,708.21
36.43
吉林亚泰高科技发展有限公司
2,000,000 100.00 2,000,000 100.00
吉林亚泰集团水泥销售有限公司
5,000,000 100.00 5,000,000
100.00
吉林亚泰饭店有限公司
5,700,000 100.00 5,700,000
100.00
吉林亚泰商品混凝土有限公司
25,000,000 100.00 25,000,000
100.00
吉林亚泰华氏医药有限公司
5,200,000 52.00 5,200,000
52.00
吉林亚泰明城水泥有限公司
395,320,000 100.00 395,320,000
100.00
吉林亚泰旅行社有限公司
100,000 100.00 100,000 100.00
吉林亚泰环境工程有限公司
1,000,000 100.00 1,000,000
100.00
北京亚泰饭店有限公司
1,000,000 100.00 1,000,000
100.00
吉林亚泰万联医药有限公司
10,200,000 51.00 9,200,000 46.00 1,000,000
5.00
沈阳东宇房产开发有限公司
153,899,082.07 51.00 153,899,082.07
51.00
吉林大药房药业股份有限公司
10,144,794 29.15 22,000,000 25.54 32,144,794
54.69
吉林亚泰明星制药有限公司
15,238,000 76.19 1,397,038 6.99 16,635,038
83.18
双鸭山亚泰煤业有限公司
53,000,000 100.00 53,000,000
100.00
黑龙江双泰煤业有限公司
5,100,000 51.00 5,100,000
51.00
哈尔滨亚泰水泥有限责任公司
5,000,000 100.00 5,000,000
100.00
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司
298,470,000 99.49 298,470,000
99.49
吉林龙潭水泥有限公司
58,000,000 100.00 58,000,000
100.00
1、关联方交易
1）公司与纳入合并范围的子公司及其所属子公司之间的内部交易均已抵销。
2）公司本期为子公司提供借款担保如下： 单位：人民币万元
子公司名称 金额 借款日 到期日
吉林亚泰水泥有限公司 4,000 2006.06.21 2007.06.08
吉林亚泰水泥有限公司 3,000 2006.06.21 2007.06.11
吉林亚泰水泥有限公司 2,700 2006.12.15 2007.06.15
吉林亚泰水泥有限公司 10,000 2006.11.10 2007.11.09
吉林亚泰水泥有限公司 3,500 2006.12.19 2007.12.05
吉林亚泰水泥有限公司 2,800 2006.12.13 2007.12.07
吉林亚泰水泥有限公司 5,000 2006.12.13 2007.12.12
吉林亚泰水泥有限公司 5,000 2006.12.28 2007.12.12
吉林亚泰水泥有限公司 5,000 2006.12.25 2007.12.24
吉林亚泰水泥有限公司 5,000 2006.12.28 2007.12.27
吉林亚泰水泥有限公司 4,000 2006.12.29 2007.12.28
吉林亚泰明城水泥有限公司 3,000 2006.10.17 2007.04.17
吉林亚泰明城水泥有限公司 3,000 2006.09.12 2007.09.10
吉林亚泰明城水泥有限公司 5,000 2006.11.27 2007.11.26
吉林亚泰明城水泥有限公司 2,400 2006.11.14 2007.11.13
吉林亚泰明城水泥有限公司 11,000 2006.12.15 2007.12.13
吉林亚泰明城水泥有限公司 2,000 2006.12.22 2007.12.20
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司 5,000 2006.09.30 2007.09.29
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司 9,000 2006.09.27 2007.12.30
附注九、或有事项
公司为沈阳东宇集团股份有限公司在华夏银行股份有限公司沈阳中山广场支行的 450万元人民币贷款提供担保，担保方式为保证担保，承担责任方式为连带责任，担保期间为自贷款到期之次日起两年。
公司为长春房地（集团）有限责任公司在中国工商银行股份有限公司松原分行的7,000万元人民币贷款提供担保，担保方式为保证担保，承担责任方式为连带责任，担保期间为自贷款到期之次日起两年。
除上述事项外，截止本财务报表签发日(2007年4月11日)，公司未发生其他影响本公司财务报表阅读和理解的重大或有事项。
附注十、资产负债表日后事项
1、2007年2 月1 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于东北证券有限责任公司增资扩股的批复》（证监机构字[2007]38号），中国证券监督管理委员会正式批准东北证券有限责任公司（以下简称“东北证券”）的增资扩股方案，即本公司以持有的东北证券2 亿元次级债转为对东北证券的出资，出资额为2 亿元。增资完成后，东北证券的注册资本将由101,022.25万元增至121,022.25万元，公司持有东北证券的股权比例由增资前的20.01%增至42.62%，成为东北证券的第一大股东。
2、如附注六之22所述，公司一年内到期的长期负债中13,000万元系以持有的东北证券有限责任公司17,000万元股权质押取得。2007年3 月28 日,上述股权已全部解除质押。
除上述事项外，截止本财务报表签发日(2007年4月11日)，公司未发生影响本公司财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项。
附注十一、净资产收益率、每股收益和非经常性损益
1、净资产收益率和每股收益
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.62 23.14 0.489 0.600
营业利润 -1.18 -1.21 -0.025 -0.031
净利润 4.73 4.84 0.102 0.126
扣除非经常性 4.26 4.35 0.092 0.113
损益后的净利润
2、2006年度非经常性损益项目及相关金额如下：
项 目 扣除所得税后金额
营业外收支净额 -14,778,355.63
股权转让损益 -5,201,606.77
财政补贴收入 3,651,500.00
补贴收入 28,310,000.00
合 计 11,981,537.60
十一、备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：宋尚龙
吉林亚泰（集团）股份有限公司
董 事 会
二ΟΟ七年四月十三日
资产负债表
2006年12月31日
编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元
合并 母公司
资产 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 442,724,595.78 356,384,153.35 59,453,913.78 160,793,666.34
短期投资
应收票据 11,409,619.91 5,120,128.00
应收股利
应收利息
应收账款 357,074,353.71 402,050,311.56 427,127.72 593,627.72
其他应收款 614,603,099.27 638,228,281.97 2,650,674,199.08 2,117,823,385.36
预付账款 603,117,534.08 353,721,777.55 227,774,392.26 27,738,119.00
应收补贴款
存货 1,488,401,396.38 1,526,084,665.93
待摊费用 8,492,421.84 5,230,538.28
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,525,823,020.97 3,286,819,856.64 2,938,329,632.84 2,306,948,798.42
长期投资：
长期股权投资 627,928,987.26 403,026,094.63 3,441,716,198.02 2,644,769,188.74
长期债权投资
长期投资合计 627,928,987.26 403,026,094.63 3,441,716,198.02 2,644,769,188.74
其中：合并价差
股权投资差额 68,610,778.39 43,428,298.84 68,610,778.39 43,428,298.84
固定资产：
固定资产原价 5,881,337,246.10 4,208,119,058.74 78,720,359.64 73,773,378.45
减：累计折旧 1,508,443,564.99 962,799,386.13 20,533,979.12 18,396,833.08
固定资产净值 4,372,893,681.11 3,245,319,672.61 58,186,380.52 55,376,545.37
减：固定资产减值准备 41,472,924.76 58,276,848.36
固定资产净额 4,331,420,756.35 3,187,042,824.25 58,186,380.52 55,376,545.37
工程物资 95,473,696.29 90,134,183.50
在建工程 660,339,816.16 478,881,568.46
固定资产清理
固定资产合计 5,087,234,268.80 3,756,058,576.21 58,186,380.52 55,376,545.37
无形资产及其他资产：
无形资产 208,203,995.63 130,288,614.40
长期待摊费用 950,974.44 1,904,307.72
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 209,154,970.07 132,192,922.12
递延税项：
递延税款借项
资产总计 9,450,141,247.10 7,578,097,449.60 6,438,232,211.38 5,007,094,532.53
单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉
资产负债表（续）
2006年12月31日
编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元
合并 母公司
负债和股东权益 期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 2,610,211,893.38 2,159,259,946.90 1,661,160,000.00 1,586,260,000.00
应付票据 664,000,000.00 538,297,403.09 382,000,000.00 336,200,000.00
应付短期债券 611,862,500.00 611,862,500.00
应付账款 744,044,643.44 645,834,129.84 402,437.54 402,437.54
预收账款 447,759,333.33 407,340,995.58
应付工资 9,644,010.87 2,992,278.39 595,400.19 499,635.32
应付福利费 31,908,660.10 22,583,878.19 1,432,956.13 1,347,707.57
应付股利 4,364,615.97 4,364,615.97 4,364,615.97 4,364,615.97
应交税金 -96,460,493.45 -35,024,476.81 -149,007,453.34 -116,681,203.31
其他应交款 14,886,747.99 11,286,648.82
其他应付款 803,906,372.47 464,436,558.84 998,346,825.38 347,997,918.13
预提费用 3,337,252.22 1,707,561.65
预计负债
一年内到期的长期负债 148,000,000.00 138,200,000.00 140,000,000.00 138,200,000.00
其他流动负债
递延收益 20,429,701.96 22,983,414.70
流动负债合计 6,017,895,238.28 4,384,262,955.16 3,651,157,281.87 2,298,591,111.22
长期负债：
长期借款 641,841,098.39 548,781,165.57 227,670,000.00 267,670,000.00
应付债券
长期应付款 1,3863,472.04 10,289,002.82
专项应付款 16,110,000.00 16,110,000.00
其他长期负债
长期负债合计 671,814,570.43 575,180,168.39 227,670,000.00 267,670,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 6,689,709,808.71 4,959,443,123.55 3,878,827,281.87 2,566,261,111.22
少数股东权益 254,693,744.38 228,410,088.32
股东权益：
股本 1,158,994,705.00 836,641,430.00 1,158,994,705.00 836,641,430.00
减：已归还投资
股本净额 1,158,994,705.00 836,641,430.00 1,158,994,705.00 836,641,430.00
资本公积 620,542,746.07 946,010,649.88 620,542,746.07 946,010,649.88
盈余公积 213,958,314.99 201,789,701.29 213,958,314.99 201,789,701.29
其中：法定公益金 101,380,147.48 101,380,147.48
未分配利润 512,241,927.95 405,802,456.56 565,909,163.45 456,391,640.14
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
股东权益合计 2,505,737,694.01 2,390,244,237.73 2,559,404,929.51 2,440,833,421.31
负债和股东权益总计 9,450,141,247.10 7,578,097,449.60 6,438,232,211.38 5,007,094,532.53
单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉
利润及利润分配表
2006年度
编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并 母公司
本年数 上年数 本年数 上年数
一、主营业务收入 2,914,753,730.22 2,118,133,147.06
减：主营业务成本 2,287,848,228.18 1,654,143,431.00
主营业务税金及附加 60,142,113.90 41,646,920.13
二、主营业务利润 566,763,388.14 422,342,795.93
加：其他业务利润 41,151,702.92 42,499,433.08
减：营业费用 162,855,764.32 136,730,063.74
管理费用 277,418,724.02 218,248,782.82 41,723,849.78 40,372,973.51
财务费用 197,179,323.22 144,609,803.11 136,486,251.75 96,813,954.84
三、营业利润 -29,538,720.50 -34,746,420.66 -178,210,101.53 -137,186,928.35
加：投资收益 13,858,701.28 -7,594,818.24 271,244,872.48 207,454,150.31
补贴收入 141,252,621.34 86,254,421.14 5,450,000.00
营业外收入 17,559,502.02 5,560,067.33 1,209,407.23 666.56
减：营业外支出 15,533,933.98 5,299,649.40 336,040.20 306.88
四、利润总额 127,598,170.16 44,173,600.17 99,358,137.98 70,267,581.64
减：所得税 -19,581,991.01 -17,479,684.26 -22,327,999.03 6,856,187.77
减：少数股东损益 28,563,984.94 2,423,349.28
加：未确认投资损失
五、净利润 118,616,176.23 59,229,935.15 121,686,137.01 63,411,393.87
加：年初未分配利润 405,802,456.56 359,254,800.17 456,391,640.14 405,662,525.03
其他转入
六、可供分配的利润 524,410,541.65 418,484,735.32 578,077,777.15 469,073,918.90
减：提取法定盈余公积 12,168,613.70 6,341,139.38 12,168,613.7 6,341,139.38
提取法定公益金 6,341,139.38 6,341,139.38
提取职工奖励及福利基金 8,091.14
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 512,241,927.95 405,802,456.56 565,909,163.45 456,391,640.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 512,241,927.95 405,802,456.56 565,909,163.45 456,391,640.14
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加利润总额
4、会计估计变更增加利润总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉
现金流量表
2006年度
编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,723,472,774.54
收到的税费返还 43,732,834.58
收到的其他与经营活动有关的现金 64,402,990.54 1,316,220,756.58
现金流入小计 2,831,608,599.66 1,316,220,756.58
购买商品、接受劳务支付的现金 2,000,489,137.31
支付给职工以及为职工支付的现金 233,264,499.46 11,963,870.66
支付的各项税费 246,240,265.83 11,344,316.91
支付的其他与经营活动有关的现金 315,117,827.01 1,298,322,228.63
现金流出小计 2,795,111,729.61 1,321,630,416.20
经营活动产生的现金流量净额 36,496,870.05 -5,409,659.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,291,016.89 36,072,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 19,924,884.55 1,129,223.00
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 26,215,901.44 37,201,223.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 417,290,080.20 109,099,971.96
现金
投资所支付的现金 350,179,547.97 529,508,173.82
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 767,469,628.17 638,608,145.78
投资活动产生的现金流量净额 -741,253,726.73 -601,406,922.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,980,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 3,248,160,000.00 1,921,160,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 597,000,000.00 596,700,000.00
现金流入小计 3,847,140,000.00 2,517,860,000.00
偿还债务所支付的现金 2,849,715,426.32 1,884,460,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 202,501,659.62 124,097,555.21
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,825,614.95 3,825,614.95
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 3,056,042,700.89 2,012,383,170.16
筹资活动产生的现金流量净额 791,097,299.11 505,476,829.84
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 86,340,442.43 -101,339,752.56
单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉
现金流量表（续）
2006年度
编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 118,616,176.23 121,686,137.01
加：少数股东损益 28,563,984.94
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -2,108,278.30 11,887,380.09
固定资产折旧 212,444,852.00 4,808,461.65
无形资产摊销 8,851,389.44
长期待摊费用摊销 953,333.28
待摊费用减少 -3,261,883.56
预提费用增加 1,629,690.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -11,547,498.63 -873,367.03
固定资产报废损失
财务费用 197,762,612.56 124,097,555.21
投资损失 -13,858,701.28 -271,244,872.48
递延税款贷项
存货的减少 -181,352,780.63
经营性应收项目的减少 -155,107,686.11 -659,774,624.72
经营性应付项目的增加 -165,088,340.46 664,003,670.65
其他
经营活动产生的现金流量净额 36,496,870.05 -5,409,659.62
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 442,724,595.78 59,453,913.78
减：现金的期初余额 356,384,153.35 160,793,666.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 86,340,442.43 -101,339,752.56
单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉
股东权益增减变动表
编制单位:吉林亚泰（集团）股份有限公司 金额单位：人民币（元）
项目 行次 2006年度 2005年度
一、股本：
年初余额 1 836,641,430.00 557,760,953.00
本年增加数 2 322,353,275.00 278,880,477.00
其中：资本公积转入 3 322,353,275.00 278,880,477.00
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增资本（或股本） 6
本年减少数 10
年末余额 15 1,158,994,705.00 836,641,430.00
二、资本公积：
年初余额 16 946,010,649.88 1,222,257,223.42
本年增加数 17 710,986.14 2,633,903.46
其中：资本（或股本）溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
按受现金捐赠 20
股权投资准备 21 710,986.14 2,633,903.46
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40 326,178,889.95 278,880,477.00
其中：转增资本（或股本） 41 322,353,275.00 278,880,477.00
年末余额 45 620,542,746.07 946,010,649.88
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 100,409,553.81 94,068,414.43
本年增加数 47 113,548,761.18 6,341,139.38
其中：从净利润中提取数 48 12,168,613.70 6,341,139.38
其中：法定盈余公积 49 12,168,613.70 6,341,139.38
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增资本（或股本） 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62 213,958,314.99 100,409,553.81
其中：法定盈余公积 63 213,958,314.99 100,409,553.81
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金：
年初余额 66 101,380,147.48 95,039,008.10
本年增加数 67 6,341,139.38
其中：从净利润中提取数 68 6,341,139.38
本年减少数 70 101,380,147.48
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 101,380,147.48
五、未分配利润
年初未分配利润 76 405,802,456.56 359,254,800.17
本年净利润（净亏损以“－”号填列） 77 118,616,176.23 59,229,935.15
本年利润分配 78 12,176,704.84 12,682,278.76
年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 80 512,241,927.95 405,802,456.56
*所附附注为本会计报表重要组成部分
公司负责人：宋尚龙 主管会计工作负责人：刘树森 会计机构负责人：张玉
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新旧会计准则股东权益差异调节表
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
中准会计师事务所有限公司
ZhongZhun Certified Public Accountants___
_________________
审 阅 报 告
吉林亚泰（集团）股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的吉林亚泰（集团）股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称股东权益差异调节表）及编制说明。按照《企业会计准则第38 号–首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称通知）的有关规定编制股东权益差异调节表是吉林亚泰（集团）股份有限公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅程序的基础上对股东权益差异调节表出具审阅报告。
我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号–财务报表审阅》的规定执行了审阅程序。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对股东权益差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对股东权益差异调节表数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信股东权益差异调节表没有按照《企业会计准则第38号–首次执行企业会计准则》和通知的有关规定编制。
中准会计师事务所 中国注册会计师：刘昆
有限公司 中国注册会计师：王立国
中国北京 二零零七年四月十一日
重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况，经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解之后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
新旧会计准则股东权益差异调节表
编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 货币单位：人民币元
编号 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 2,505,737,694.01
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 50,469,758.94
13 少数股东权益 254,693,744.38
14 其他
公司法定代表人：宋尚龙 主管会计工作负责人：刘树森 会计机构负责人：张玉
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
吉林亚泰（集团）股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表编制说明
一、编制目的
吉林亚泰（集团）股份有限公司（以下简称“亚泰集团”）于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司股东权益的影响，中国证券监督管理委员会发布《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称通知），要求上市公司按照《企业会计准则第38号–首次执行企业会计准则》的规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分编制新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称股东权益差异调节表），披露股东权益的变化情况和重大差异的调节过程。
二、编制基础
亚泰集团以2007年1月1日为新会计准则首次执行日，根据《企业会计准则第38号–首次执行企业会计准则》规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制股东权益差异调节表。
三、调节事项说明
1、所得税
按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在2007年1月1日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加股东权益50,469,758.94元，其中归属于母公司股东权益为48,369,549.14元，归属于少数股东权益为2,100,209.80 元。
2、少数股东权益
按照新会计准则，少数股东权益应在合并资产负债表中股东权益项目以“少数股东权益”列示，导致增加股东权益254,693,744.38元。
